Например, криптолицензия в Эстонии дает право на проведение операций с Биткоинами. При ее наличии можно принимать средства от третьих лиц или передавать их.
Что необходимо для работы
Для осуществления операций с криптовалютами достаточно минимального уставного капитала (если речь идет об акционерном обществе). Для получения репутации надежного посредника рекомендуется внести не менее 12 000 евро.
В составе АО должны быть:
- минимум 1 член правления;
- минимум 1 пайщик;
- от 3 членов совета;
- ответственный по AML и Международным финансовым санкциям, контактное лицо с Департаментом — это могут быть три разных человека либо 1 лицо, объединяющее все функции;
Акционеры общества имеют право одновременно выступать в роли членов совета/правления. Требование по AML – непрерывное наблюдение за деятельностью клиентов с целью препятствования отмыванию денег и финансированию терроризма. В случае выявления подозрительных нюансов необходимо оповестить госорганы Эстонии.
Налогообложение компаний, работающих с криптовалютами
Финансовые услуги акционерных обществ не облагаются НДС. Для компаний действует нулевая ставка налога на прибыль. Необходимо уплачивать:
- 25% при выводе дивидендов — общество само решает, как распределять дивиденды;
- 33% — социальный налог на персонал;
- 20% — подоходный налог.
- Если сравнивать с PI и электронными деньгами, то содержание компании обходится дешевле.
Подготовка к получению лицензии
Лицензия на криптовалюту в Эстонии оформляется по схеме, утвержденной законодательно. С нюансами процедуры ознакомят сотрудники «Прифинанс» — сопровождаем процедуру от учреждения компании до получения разрешения.
На первом этапе необходимо:
- подготовить/нотариально заверить доверенность на нашего юриста;
- перевести доверенность на эстонский язык с последующим заверением;
- оформить компанию;
- открыть счет в банке.
Эти мероприятия проводятся при поддержке «Прифинанс». Для открытия компании мы поможем собрать следующий регистрационный пакет:
- загранпаспорт (скан-копия);
- свидетельство о браке — необходимо предоставить информацию о наличии супруга/супруги, так как она важна в случае продажи своей доли третьим лицам;
- контактные данные учредителей — прописка, фактический адрес проживания, адрес электронной почты, номер телефона;
- наименование компании;
- адрес сайта компании, контактные данные, скайп;
- сферы деятельности фирмы;
- юридический адрес.
Процесс открытия компании для получения лицензии на обмен криптовалют в Эстонии охватывает следующие этапы:
- Определение предполагаемых видов деятельности будущей криптокомпании.
- Выбор и проверка наименования.
- Сбор информации об учредителях, бенефициарах и менеджерах компании.
- Выбор юридического адреса для компании.
- Составление учредительных и необходимых регистрационных документов.
- Подача пакета документов для регистрации.
- Регистрация для целей налогообложения и трудоустройства сотрудников.
- Открытие текущего банковского счета для компании.
После завершения регистрации направляем документы на получение лицензии. Процесс получения лицензии охватывает следующие этапы:
- Определение видов деятельности, для которых необходима лицензия.
- Сбор данных об учредителях, бенефициарах и менеджерах компании, в том числе для подтверждения их надлежащей репутации.
- Разработка внутренних политик мониторинга операций, сбора данных о клиентах и противодействия случаям отмывания денег, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
- Заполнение необходимых регистрационных форм и подача пакета документов для прохождения регистрации.
- Предоставление дополнительной информации в процессе рассмотрения заявки.
- Непосредственное оформление криптолицензии в Эстонии.
Эти этапы требуются для прохождения процедуры. Наши юристы будут рады разработать конкретный план действий, чтобы зарегистрировать криптолицензию в Эстонии.
Ходатайство для получения лицензии
Лицензия на обмен криптовалют в Эстонии выдается при соблюдении требований, наличии таких сведений:
- контакты фирмы-заявителя — телефон, e-mail, адрес веб-сайта;
- информация о лицах, ответственных за предоставление услуг;
- сведения об акционерах/пайщиках;
- данные законного представителя компании — ФИО, дата и место рождения, контакты;
- правила выполнения процедур при работе с криптовалютами и сведения о лице, ответственном за их соблюдение — разрабатываются в соответствии с требованиями законодательства ЭР;
- инструкции и положения внутреннего контроля;
- справки, подтверждающие несудимость акционеров/членов правления — оформляются по месту проживания.
Вопросы комплаенса
Получение криптолицензии в Эстонии с последующим использованием требует от владельца соблюдения ряда законодательных норм по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, осуществляя среди прочего:
- оценку и управление рисками, основываясь на следующих категориях:
- клиенты;
- страны, географические зоны и юрисдикции;
- продукты, услуги и операции;
- каналы коммуникации между владельцем лицензии и клиентами.
- Формирование внутренней системы комплаенса получателя лицензии, в том числе:
- разработка модели идентификации и оценки рисков в отношении операций и клиентов;
- создание методологии, а также инструкций, применимых к случаям возможного отмывания средств, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;
- процедур сбора и хранения данных;
- инструкций относительно определения принадлежности клиента к политически значимым лицам, к лицам, к которым применены международные санкции или к клиентам из высокорисковых юрисдикций;
- инструкций по выявлению и оценке рисков относительно новых и возникающих технологий, включая новые и нетрадиционные каналы продаж.
- Назначение и определение обязанностей комплаенс-менеджера.
- Определение внутренних правил подготовки и подачи отчетности, принимая во внимание требования законодательства, а также профильного регулятора.
Перечень требований может показаться сложным, но не трудновыполнимыми. Наши юристы с радостью проконсультируют по вопросу и разработают варианты решения под конкретные бизнес-задачи.
Как компания «Прифинанс» может помочь
«Прифинанс» оказывает комплексную поддержку:
- сопровождение при регистрации компании;
- помощь в подготовке и подаче ходатайства получению лицензии;
- взаимодействие с Департаментом в процессе рассмотрения ходатайства на лицензию;
- оформление юридического адреса;
- оплата пошлин;
- оформление/перевод доверенностей;
- бухгалтерская и юридическая помощь.
