Лицензия на обмен криптовалют в Финляндии

Финское правительство и Центральный банк страны относят криптовалюты к высокорисковым активам и не причисляют их к «настоящим» деньгам. Государственные органы и финансовый регулятор рассматривают биткоин и другие нефиатные средства как инструменты платежа, подсчета «несуществующих» активов, подчеркивая их спекулятивность и высокие риски.

Операции по обмену, торговле криптовалютами в Финляндии относят к частным договорам (как контракты на ценовой разнице) и облагаются налогами на прирост капитала. Они высоки: с доходов от конвертации нефиатных средств в фиатные, как и за покупку товаров на криптовалюту, нужно заплатить 30-34%. Точная ставка зависит от заработанной суммы — до 30 тыс. евро или больше. Убытки налогообложению не подлежат.

Регулирование криптовалютной деятельности в Финляндии

Оформление лицензий на обмен криптовалют не регулируется, но сфера и вопросы, связанные с ней, находятся в ведении центрального финского регулятора — управления финансового надзора (FIN-FSA). Страна входит в ЕС, зону Шенгенского соглашения и в области FinTech-бизнеса и нефиатных средств учитывает положения европейских директив, позиции по KYC и международные нормы AML. Поэтому криптобиржи, обменные платформы, рассматривающие потенциал финских лицензий на криптовалюту и желающие легализоваться в стране, должны:

• создать в Финляндии фирму — например, популярный аналог акционерного общества, OY с уставным капиталом от 50 тыс. марок;
• открыть банковский счет, создать «физический» офис, арендовав или купив недвижимость;
• нанять персонал и директоров (по европейским требованиям у них должно быть финансовое или экономическое образование и опыт работы в сфере);
• составить документацию, которую требуют европейские регуляторы при оформлении лицензий на криптовалюту, — бизнес-план с обоснованием источников средств на несколько лет, политики по предупреждению отмывания денег, противодействию финансирования террористов, пользовательские соглашения, правила внутреннего контроля и т.д.;
• комплексно проанализировать риски, выполнить due dilligence;
• защитить клиентскую информацию и операции — организовать управляемый доступ, подтвердить выполнение требований KYC, регламента GDPR (если платформа обслуживает резидентов ЕС или использует один из языков Европейского союза).

Упростить легализацию бизнеса и наладить его работу без нарушения закона поможет «Прифинанс». Мы подберем подходящую юрисдикцию, возьмем на себя регистрацию фирмы и получение лицензии на обмен криптовалют, решим технические, юридические и организационные вопросы.