Получите инвестиционную лицензию в Испании.

Авторизация CNMV в качестве empresa de servicios de inversión по ст. 131 Ley 6/2023: sociedad de valores - под полный набор услуг, agencia de valores - без операций за собственный счёт, sociedad gestora de carteras - под управление и консультации, empresa de asesoramiento financiero - только под консультации.

Ст. 66 RD 813/2023 применяет уровни ст. 9 IFD: 75 000 € для компаний, которые не держат ни денег, ни ценных бумаг клиентов, 150 000 € - общий уровень, 750 000 € за операции за собственный счёт или андеррайтинг с твёрдым обязательством. EAFN нужно 50 000 € либо полис страхования ответственности на 1 000 000 € по одному требованию.

Sociedad de valores может работать за собственный счёт и вести андеррайтинг, поэтому стоит на уровне 750 000 €; agencia de valores оказывает все остальные услуги - исполнение, RTO, управление, консультации - и держит только ограниченные собственные позиции, которые допускает ст. 6 RD 813/2023, на более низких уровнях.

Empresa de asesoramiento financiero nacional по ст. 5 RD 813/2023: консультант только для внутреннего рынка, доступный физическим лицам с резидентством в Испании, при 50 000 € или полисе страхования ответственности на 1 000 000 €. Паспорта у него нет, и каждый клиент подписывает расписку об этом (ст. 5.5). На конец 2024 года их было 52.

Шесть месяцев с полного заявления по ст. 131 Ley 6/2023, зеркально ст. 7(3) MiFID II; изменения устава считаются одобренными после двух месяцев молчания (ст. 12.2 RD). Сроков рассмотрения CNMV не публикует, поэтому вместе с подготовкой мы планируем 8-12 месяцев.

По Ley 16/2014: 10 000 € за авторизацию SV или AV (а также SGIIC или SGEIC), 6 000 € за SGC, 1 000 € за EAF, 300 € за внесение в реестр и годовой сбор за надзор за платёжеспособностью - 0,10% от требуемых собственных средств при минимуме 500 €.

В Fondo de Garantía de Inversiones вступают все ESI и EAFN (ст. 3.1 RD 948/2001); фонд гарантирует совокупную позицию каждого инвестора до 100 000 € (ст. 6.1) и финансируется фиксированными взносами 800-2 700 € плюс 2‰ от денег клиентов и 0,08‰ от их ценных бумаг.

Налог на прибыль 25%, 15% для вновь созданных компаний, 21-24% для малых организаций в 2025 году, 30% для кредитных организаций; НДС 21% с освобождением финансовых операций; 19% у источника с дивидендов нерезидентам, ниже - по соглашению или по освобождению для материнских и дочерних компаний.

Кипр покупает налог 12,5%, регулятора, через которого прошли тысячи досье CIF, и сервисный кластер, закрывающий ключевые функции за недели. Испания покупает домашний рынок на 49,6 млн человек, покрытие инвестора на 100 000 € и сборы, напечатанные в законе, - при налоге 25%. Общеевропейские брокеры часто начинают с Лимасола; те, кто продаёт испанским клиентам, подают в Мадриде.

Офис в Мадриде, который строит SA или SL, пишет пакет по формам 2017/1945 под стандарт Ley 6/2023 и ведёт FOGAIN, регистрацию и паспорт одной последовательностью, - а рядом наш офис на Мадейре для иберийских групп.