Лицензия на обмен криптовалют в Швейцарии

Благоприятная среда Швейцарии для компаний в области блокчейна сделала ее центром инноваций в сфере криптовалют. Швейцарская финансовая рыночная служба (FINMA) поддерживает прогрессивную позицию в регулировании виртуальных активов, обеспечивает целостность криптовалютных транзакций и выдает соответствующие лицензии. Также контролирует соблюдение стандартов по противодействию отмыванию денег (AML). Многие компании стремятся начать свою деятельность здесь из-за сильного криптовалютного сообщества и благоприятной налоговой политики.

Следует отметить кантон Цуг, который стал известен как “Долина криптовалют”, поскольку здесь находится 14 блокчейн-единорогов. Это стало возможным благодаря благоприятной экосистеме, поддерживаемой Ассоциацией криптовалютной Долины. Таким образом, расширяются возможности для сотрудничества и роста ее участников, оформить лицензию на криптовалюту Швейцарии как отличное решение для тех, кто стремится процветать в этой нише.

Преимущества получить лицензию на обмен криптовалют в Шейцарии

• Благодаря установленной регуляции криптовалют, криптовалютные биржи могут наслаждаться стабильной рабочей средой без ожидаемых изменений законодательства в ближайшем будущем.
• Страна имеет дружелюбный к криптовалютам банковский сектор, что подтверждается желанием более половины швейцарских банков предложить услуги по цифровым активам в ближайшем будущем.
• Швейцария известна своей репутацией финансовой безопасности и инноваций, ее лицензирование укрепляет репутацию криптовалютных бизнесов.
• Криптовалютные биржи могут воспользоваться многоуровневой налоговой системой, где они могут выбрать кантон, который им больше подходит. Ставка может варьироваться от 11,9% до 21% на кантонском уровне, а также фиксированный федеральный налог в размере 8,5%.
• Действительно глобальный центр блокчейна, который содержит динамичное сообщество лучших криптовалютных компаний.
• Благодаря поддержке правительства инновационных решений в финтех и блокчейн-секторах создается отличная среда для активного развития.
• Наличие лицензии на обмен криптовалюты в Швейцарии позволяет компаниям предлагать широкий спектр торговых пар и услуг, что создает благоприятные условия для привлечения трейдеров.

Регуляция криптолицензии в Швейцарии

Швейцария создала надежную правовую основу для криптовалюты через Закон о распределенных реестрах (DLT) (Distributed Ledger Technology), который устанавливает полные руководящие принципы для деятельности криптовалютных предприятий.

Закон о распределенных реестрах

Определяет регулирование получения лицензии на криптовалюты в Швейцарии, криптовалютную торговлю, соблюдение правил противодействия отмыванию денег (AML) и финансовую инфраструктуру для криптовалютных транзакций.

Роль Швейцарского Национального Банка

Выступает в качестве гаранта стабильности финансового рынка, осуществляя надзор за торговыми площадками DLT и платежными системами в соответствии с Законом о финансовой рыночной инфраструктуре, и обеспечивая, чтобы компании могли управлять рисками для финансовой стабильности.

Система мер и законов, направленных на предотвращение использования финансовых инструментов для легализации доходов, полученных преступным путем, или для финансирования терроризма

1. Постановления о противодействии отмыванию денег.
2. Постановления о противодействии отмыванию денег, утвержденные Финансовой службой по надзору за финансовыми рынками (FINMA).

Применяются к таким деятельностям, как передача активов клиентов, обмен валюты и другие финансовые услуги в секторе криптовалюты

Регулируемые криптовалютные токены

• Платежные токены: предназначены для передачи денежной стоимости (например, биткойн, эфир).
• Токены, обеспеченные активами: представляют реальные активы, обычно выпускаются для сбора средств.
• Долговые токены: требуют возврата суммы, выданной эмитентом, плюс проценты.
• Эквити-токены: предоставляют право на получение денежных выплат без возврата.
• Участнические токены: предоставляют долю в будущей прибыли.
• Утилитарные токены: предоставляют доступ к цифровому сервису и не требуют лицензии, если не классифицированы как ценные бумаги.

Регулирование ICO

ICO (Initial Coin Offering) – это способ привлечения финансирования, при котором компания выпускает цифровые токены и продает их инвесторам в обмен на криптовалюту, такую как биткойн.

В зависимости от типа токена, платежные токены должны соответствовать законам о противодействии отмыванию денег, в то время как токены, обеспеченные активами, и утилитарные токены подчиняются регулированию ценных бумаг в соответствии с Швейцарским кодексом обязательств.

Виды деятельности, для которых нужна криптовалютная лицензия в Швейцарии

Регистрация криптовалютной лицензии в Швейцарии имеет ключевое значение для обеспечения безопасности и соблюдения регулирования как для поставщиков услуг, так и для их клиентов в секторе криптовалют. Швейцарская финансовая рыночная служба (FINMA) контролирует выдачу этих лицензий, каждая из которых предназначена для конкретных видов деятельности в экосистеме криптовалют.

• Лицензия на финтех-деятельность популярна среди финансовых посредников, позволяет принимать публичные депозиты до 100 миллионов швейцарских франков без обязательства инвестировать или выплачивать проценты по этим депозитам.
• Лицензия на управление инвестиционными фондами разрешает фондовым менеджерам управлять коллективными инвестиционными фондами от имени инвесторов.
• Банковская лицензия позволяет финансовым институтам предоставлять как традиционные, так и связанные с криптовалютой услуги, такие как хранение и торговля криптовалютами.
• Лицензия на деятельность по торговле ценными бумагами требуется для компаний, которые выпускают, торгуют или посредничают в сфере ценных бумагах и других финансовых инструментах на блокчейне.
• Лицензия на торговую платформу DLT была введена Законом о DLT в 2021 году и позволяет эксплуатировать торговые платформы для ценных бумаг и других активов на основе технологии распределенного реестра DLT.
• Лицензия на платежную систему будет необходима для компаний, использующих блокчейн для управления платежными системами, включая эмитентов стейблкоинов и децентрализованные биржи.

Получение лицензий на криптовалюту в Швейцарии и Словакии

Говоря о Швейцарии, прежде всего, необходимо иметь местную компанию, разработать подробный план, соблюдать закон, учитывая требуемый капитал в размере не менее 20 000 швейцарских франков для получения лицензии на криптовалюту в Швейцарии. Резиденты страны должны принимать ключевые управленческие решения, а также придерживаться строгого управления рисками. Кроме того, требуется сотрудничество с FINMA.

С другой стороны, рассматривая Словакию, для получения лицензии заявителю потребуется бизнес-план и капитал в размере 5000 евро. Также необходимо позаботиться о подтверждающих документах основных лиц, а также о доказательстве хорошей репутации владельцев и резидентства. Требуются несколько предложенных названий компаний и специальный корпоративный банковский счет.

Требования для получения лицензии на обмен криптовалюты в Швейцарии

Для получения лицензии на криптовалюту в Швейцарии необходимо соответствовать определенным критериям:

• Создание на территории Швейцарии признанного коммерческого предприятия, например акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью.
• Представление подробного плана, описывающего цели бизнеса, целевой рынок, предложения, управление рисками и соблюдение стандартов корпоративного управления.
• Минимальный капитал в размере не менее 20 000 швейцарских франков для смягчения операционных и финансовых рисков.
• Разработка надежной системы для эффективного контроля, управления и отчетности.
• Обеспечение наличия зарегистрированного офиса и управления хотя бы одним резидентом Швейцарии, включая резидента-офицера по противодействию отмыванию денег.
• Внедрение строгих методов управления рисками и процедур внутреннего аудита.
• Полное соблюдение швейцарских законов и положений, включая сотрудничество с Швейцарским управлением по надзору за финансовым рынком (FINMA).

Пошаговое руководство по получению лицензии на криптовалюту в Швейцарии

Сбор исходных документов

• Подтверждение места жительства директоров и акционеров.
• Выбор названия компании.
• Копии паспортов всех акционеров и директоров.
• Доверенность.
• Подробное описание бизнес-модели.

Формирование компании и команды

• Регистрация компании.
• Подготовка корпоративных документов.
• Найм офицера по противодействию отмыванию денег (AML) и местного директора.
• Подписание договора аренды офиса.

Процедура лицензирования

• Подготовка и подача документов для получения лицензии.
• Составление политики противодействия отмыванию денег (AML).

Открытие корпоративного счета

• Оценка и выбор подходящих банков.
• Сбор необходимых документов для открытия счета.

Создание криптовалютной компании в Швейцарии

Для получения лицензии на криптовалюту в Швейцарии необходимо создать местную компанию, учитывая ряд важных шагов, направленных на интеграцию компаний в юридическую и финансовую систему. В зависимости от выбранной структуры бизнеса и качества документов этот процесс может занять до 4 месяцев. Лучшие варианты для криптовалютных деятельностей – это ООО (GmbH) и акционерное общество (AG). В обоих случаях можно иметь одного акционера, который не обязательно должен быть гражданином Швейцарии, но должен иметь разрешение на жительство и лицензию на ведение бизнеса.

Основные шаги и требования:

1. Как минимум один акционер и член совета директоров, соответствующий критериям профессиональной пригодности.
2. Необходимость наличия аудитора, швейцарского корпоративного юриста и разработки политики противодействия отмыванию денег.
3. Зарегистрированный офис, трудоустройство местного персонала и возможность ведения корпоративного банковского счета за рубежом.
4. Для ООО требуется 20 000 швейцарских франков; АО нуждается в 100 000 швейцарских франках с определенными долями, внесенными или внесенными в виде активов.
5. Удостоверения личности учредителей, вид на жительство, договоры аренды офисного помещения, уставы компании и специфические декларации, касающиеся вкладов в активы и покупок недвижимости.

Создание компании

• Зарегистрировать название компании через EasyGov для получения UID и обеспечить уникальность названия через Центральный индекс бизнес-имен.
• Открыть швейцарский банковский счет для внесения первоначального капитала. Если капитал превышает 1 000 000 швейцарских франков, применяется налог в размере 1%.
• Использовать рекомендации для компаний, работающих с блокчейн, для открытия корпоративных банковских счетов.
• Обратиться к юристу для верификации документов, подачи заявления о регистрации компании и подтверждения внесения начального капитала.
• Зарегистрироваться в Торговом реестре, если оборот превышает 100 000 швейцарских франков, а также в налоговых и социально-страховых органах.
• Заключить страхование бизнеса и подать заявку на необходимую лицензию.

Налогообложение лицензии на криптовалюту в Щвейцарии

Налогообложение криптовалютных операций в Швейцарии в основном основывается на экономической природе и налоговом резидентстве субъекта. Криптовалюты не подпадают под обычные законы о валютном обмене, так как они признаются как активы и облагаются налогом соответственно. Ниже приведены основные факторы, влияющие на налоговые обязательства:

• Резиденты облагаются налогом на весь доход, в то время как нерезиденты облагаются налогом только на доход, полученный в Швейцарии.
• В стране действует многоуровневая налоговая структура. Она распределена между Федеральной налоговой администрацией (FTA), кантонами и муниципалитетами, причем федеральные ставки являются фиксированными, а кантонские – переменными.

Налоги разного уровня для владельцев лицензии на криптовалюту:

• Налог на доход – 35%.
• Корпоративный налог на доход (CIT) варьируется от 11,9% до 21%, с федеральной ставкой CIT в размере 8,5% после вычетов.
• Налог на добавленную стоимость (НДС) составляет 7,7%.
• Взносы в социальное страхование варьируются от 0,5% до 5,3%.
• Пошлина на штамповку – 1%.
• Налог на капитальные доходы (CGT) варьируется от 0,001% до 0,5% и применяется на кантонском уровне для определенных видов криптовалютных операций.

Основные преимущества

• Капитал, привлеченный через ICO, не облагается налогом как доход.
• Выпуск новых токенов не влечет уплату налога на капитальные доходы.
• Платежные токены могут рассматриваться как ценные бумаги. Если они не обращаются, операции с ними освобождаются от НДС.
• Швейцарские договора об избежании двойного налогообложения (более 100) помогают предотвратить двойное налогообложение иностранных доходов, с потенциальными налоговыми льготами для компаний, занимающихся иностранным бизнесом, предлагая ставки в диапазоне от 7,83% до 11% от доходов из-за рубежа.

FAQ

Сколько денег мне нужно подготовить, чтобы получить швейцарскую лицензию на криптовалюту?

Все зависит от типа лицензии, которую вы хотите получить. Кроме того, учитываются размер и юридическая форма компании, а также другие аспекты. Давайте рассмотрим, что именно включает в себя стоимость:

• Государственные сборы.
• Регистрационный взнос.
• Бухгалтерские и юридические услуги.
• Ежегодный надзорный сбор.
• Стоимость регистрации компании.
• Бухгалтерские и юридические расходы.

Подача заявки на лицензию для криптовалютной биржи в Швейцарии стоит от 20 000 швейцарских франков и выше.

С какими трудностями может столкнуться предприниматель в сфере криптовалют в Швейцарии?

Иногда возможны сбои в подготовке и сборе документов. Недостаточная отчетность также является распространенной причиной задержек. Документы должны предоставляться на английском языке, а в других случаях – с нотариально заверенными переводами. Для того чтобы все прошло как можно более гладко, рекомендуем обратиться к нашим опытным юристам по криптовалютам.

Как декларировать криптовалюту в Швейцарии?

Этот процесс может быть несколько сложным, так как налогообложение криптовалют различается в зависимости от различных факторов, включая торговлю, майнинг, инвестирование или другие ситуации. С экспертами Prifinance вам не придется беспокоиться об этом вопросе благодаря нашему полному пониманию местного налогового законодательства.

Возможно ли внести вклад в уставной капитал криптовалютой?

Эта возможность существует в зависимости от местного законодательства в некоторых кантонах (административных единицах), расположенных в стране. Это возможно в знаменитом финансовом центре Цуг, который является домом для известной криптовалютной долины. Так, в этом кантоне вы можете внести вклад в биткоины.