Лицензия на обмен криптовалют в Великобритании

Соединенное Королевство — одно из наиболее благоприятных государств для инновационного цифрового бизнеса, в том числе майнинга, обмена криптовалют и операций с электронными деньгами. Его и территории под британским протекторатом (остров Мэн и др.) рассматривают как площадку для блокчейн-стартапов, ICO. Биткоин приравнен в Великобритании к частным денежным средствам.

Национальный регулятор FCA лицензирует бизнес по обмену нефиатных валют, придерживаясь позиции Банка Англии и властей. Они активно исследуют блокчейн технологии, принимают платежные крипто-решения как неизбежное будущее и даже предоставляют блокчейн-стартапам господдержку. Лицензия на обмен криптовалют в Великобритании выдается (биржам, обменникам и т.д.), хотя законодательное регулирование цифрового бизнеса еще на этапе становления. Прибыль, полученная от криптовалютных операций, подлежит стандартному налогообложению на прирост капиталов (VAT), как в Соединенных Штатах.

Статус криптоактивов в Великобритании

Профильные государственные органы определяют криптоактивы как защищенные криптографически цифровые единицы стоимости или договорные права, которые могут передаваться, храниться и быть объектом электронной торговли. Местные регуляторы различают среди таких активов следующие виды:

• токены-средства обмена, которые используются в качестве средства платежа и могут быть объектом вложения денежных средств в связи с увеличением их стоимости;
• ютилити-токены, которые предполагают доступ к товарам или услугами, которые предлагаются на определенной платформе;
• токены-ценные бумаги, которые предоставляют владельцу право участия в бизнесе, такие как право собственности, выплаты определенной суммы денежных средств или право на получение части будущей прибыли;
• стеблкоины, которые подкреплены фиатной валютой/драгоценными металлами и характеризуются ввиду этого меньшим уровнем волатильности.

Что нужно сделать для получения лицензии на обмен криптовалют в Великобритании

Для оформления лицензии на обмен криптовалют в Великобритании необходимо:

• зарегистрировать юридическое лицо (с реальным офисом), к которому применяются существующие правила налогообложения, — при обмене криптовалют компании уплачивают корпоративный налог, но НДС, как и при майнинге, для них не предусмотрен;
• открыть банковские счета для деятельности и криптовалютных транзакций;
• доказать, что фирма выполняет требования законодательства по противодействию отмыванию денег и финансированию террористов, — британское казначейство предложило применять его к бизнесу, открывающему клиентские счета в криптовалюте и проводящие ее конвертацию в фиатные валюты;
• подготовить пакет документов на получение лицензии на обмен криптовалют — с описанием рисков, бизнес-планом, политиками по AML/KYC законодательству и т.д.

Вопросы комплаенса

Оформление лицензии на обмен криптовалют в Великобритании, а также осуществление в дальнейшем операций с криптоактивами требует от компании-держателя соблюдения обязательных требований законодательства о противодействии отмыванию средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Среди прочего, необходимо осуществлять следующие действия:

• проводить оценку рисков операций с криптоактивами, оценивая следующие параметры:
  • клиенты;
  • страны и географические регионы для осуществления операций;
  • услуги и продукты;
  • характер операций;
  • каналы доставки.
• разрабатывать политики менеджмента и минимизации рисков, связанных с отмыванием средств, полученных преступным путем, финансированием терроризма, вести учет всех изменений таких политик, а также информировать о них клиентов;
• назначить лицо, ответственное за соблюдение политик в сфере противодействия отмыванию средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
• проводить мониторинг сотрудников, работа которых связана с реализацией политик в области противодействия отмыванию средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
• устанавливать личность каждого клиента по стандартной, упрощенной или детализированной процедуре в зависимости от степени рискованности операций с ним;
• идентифицировать политически значимых лиц (politically exposed persons);
• внедрить функцию внутреннего аудита и контролировать на постоянной основе ее реализацию;
• вести отчётность по всем контрагентам и транзакциям;
• подавать отчеты по общей процедуре, а также в случаях выявления операций, связанных с отмыванием денег, полученных преступным путём, и финансированием терроризма;
• проводить обучение сотрудников, ответственных за соответствие деятельности компании применимому законодательству и внутренним политикам.

Профессиональная поддержка от «Прифинанс»

Законодательная база регулирования до конца не сформирована, поэтому предприниматели, получающие лицензию на криптовалюты или проводящие ICO, стремятся себя обезопасить и учесть все возможные требования бенефициарам, основателям, дирекции и штату организации. Минимизировать риски, потери времени и денег можно, обратившись в «Прифинанс». Наша компания поможет зарегистрировать юрлицо, получить лицензию на криптовалюту, открыть счет и развернуть легальный, перспективный бизнес. Мы подберем налоговую модель и предоставим организационную и юридическую поддержку.