Согласно законодательству этого государства, системы электронных денег могут работать здесь на базе офшорных компаний, а также соответствующего банковского счета.
Достоинства регистрации платежной системы на Кипре
- Финансовые учреждения работают конфиденциально, контролируют валюту, процесс обработки информации, вправе предоставлять широкий спектр услуг.
- Законодательство рассматриваемой отрасли понятное и структурированное.
- Минимальный уровень налогового обременения.
Чтобы предоставлять услуги финансового характера на Кипре, необходимо получить соответствующую лицензию.
Основные требования к лицензиату
Чтобы получить банковскую лицензию, следует соблюдать ряд условий:
- Наличие хорошей деловой репутации, опыта работы в финансовой сфере и соответствующего образования.
- Прохождение процедуры идентификации путем подачи владельцами фирмы документов, удостоверяющих личность.
- Определенным отделом предприятия должно руководить одно ответственное лицо.
- Каждый платежный сервис нужно детально описывать, а также включить в программу операций.
- Деятельность компании должна соответствовать требованием ЕС относительно борьбы с легализацией доходов, полученных незаконным путем.
- Наличие бизнес-плана не менее, чем на 3 года.
- Наличие стартового капитала.
- Лицензируемому органу предоставляют подробное описание всех механизмов управления, контроля за движением денег и доказательства их эффективности.
- Описание структуры организации.
- Наличие внешнего аудитора и юрисконсульта.
При процедуре регистрации главный офис компании должен находиться на территории его юрисдикции. При этом учредителем может быть исключительно юридическое лицо. Физические лица по закону получить сертификат не могут.
Компании нужно назначить двух главных и двух исполнительных директоров. Трое из них должны быть резидентами Кипра.
Процесс получения сертификата
Выдачей сертификатов на осуществление финансовой деятельности занимается Центральный банк острова. Эта процедура не из быстрых. Рассматривает предоставленную документацию на протяжении 4-6 месяцев. При этом преимущество отдается тем компаниям, которые созданы строго по критериям отбора.
Для оформления лицензии нужно подготовить ряд документов:
- Рекомендательное письмо, полученное от главного банка страны-учредителя.
- Личные сведения о руководителях компании.
- Бумаги, свидетельствующие о деловой репутации и состоятельном положении участников.
- Разрешение на передачу данных, под которыми подразумевают коммерческую тайну, инстанциям, контролирующим функционирование главного офиса.
- Продуманный бизнес-план.
- Сведения о профпригодности руководителей разных уровней согласно занимаемой должности.
- Информация о месте расположения главного офиса.
- Разрешение от страны-учредителя на открытие филиалов банка.
Не последнюю роль для получения сертификата играет умение подтвердить уровень дохода вашего бизнеса.
Все финансовые учреждения Кипра заносятся в Единый государственный реестр. Документооборот здесь ведется на английском языке.
Налог на корпоративный доход
- Корпоративный налог — 12,5%;
- НДС — 19%;
- Налог на прирост капитала — 20%;
- Налог на имущество — 20%.
Банк обязуется каждый год проходить аудиторскую проверку. Несоблюдение тех или иных условий может привести к тому, что компанию лишат лицензии на определенное время либо навсегда.
