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Croacia entró en el euro en 2023 y reescribió ese mismo año sus dos leyes de pagos en euros: la Ley del sistema de pagos y la Ley del dinero electrónico, ambas modificadas de nuevo en 2024 para DORA y los pagos inmediatos. El Hrvatska narodna banka autoriza entidades de pago con 20.000 a 125.000 euros de capital y entidades de dinero electrónico con 350.000, registra entidades de pago pequeñas por debajo de 995.000 euros al mes, y la licencia pasaporta por todo el EEE. Hoy la tienen diez entidades de pago y tres EMI.

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Croacia en breve

Dos leyes denominadas en euros, un supervisor y el pasaporte del socio más joven del euro.

Croacia transpuso PSD2 en dos leyes y no en una. La Ley del sistema de pagos - Zakon o platnom prometu, NN 66/2018 - cubre las entidades de pago, y la Ley del dinero electrónico - Zakon o elektroničkom novcu, NN 64/2018 - cubre a los emisores de dinero electrónico. Ambas pasaron a cifras en euros con NN 114/2022, cuando el país adoptó la moneda, y ambas se modificaron con NN 136/2024, en vigor desde el 17 de enero de 2025, para incorporar DORA y el reglamento europeo de pagos inmediatos. El artículo 82 de la primera fija el capital inicial de una entidad de pago en 20.000 euros para el envío de dinero, 50.000 para la iniciación de pagos y 125.000 para los servicios de cuenta; el artículo 14 de la segunda fija el de una entidad de dinero electrónico en 350.000 euros. Por debajo de la licencia hay un registro: una entidad de pago pequeña cuyo volumen medio mensual de operaciones, agentes incluidos, se mantenga por debajo de 995.000 euros puede operar solo en Croacia, sin la autorización plena y sin pasaporte.

El supervisor es el Hrvatska narodna banka, que autoriza, lleva el registro e inspecciona. Su registro de 9 de agosto de 2026 recoge diez entidades de pago, tres entidades de dinero electrónico y tres proveedores registrados de información sobre cuentas - poca gente, y ahí está parte del atractivo. Los fondos de clientes deben quedar protegidos al final del día hábil siguiente a su recepción según la decisión del HNB de febrero de 2025: cuenta separada, activos de bajo riesgo o póliza de seguro, y desde la modificación de 2024 también una cuenta en el banco central. Los pagos inmediatos corren por EuroNCSInst, operado por FINA, con acceso a TIPS desde junio de 2023. El impuesto es del 18% sobre beneficios, del 10% para empresas con ingresos por debajo de 1 millón de euros, con IVA del 25% y retención del 10% sobre dividendos. Las leyes no imprimen plazo de decisión propio, así que el expediente tiene que estar completo el primer día; lo dirigimos desde Praga y contamos de seis a nueve meses.

Dos leyes, ambas en euros desde 2022: la Ley del sistema de pagos (capital PI 20.000 / 50.000 / 125.000 euros, artículo 82) y la Ley del dinero electrónico (EMI 350.000 euros, artículo 14). Registro de PI pequeña por debajo de 995.000 euros al mes. Fondos protegidos al día hábil siguiente por la decisión del HNB NN 13/2025.

Diez PI y tres EMI en el registro del HNB (agosto de 2026). EuroNCSInst en TIPS desde 2023. Impuesto del 18%, 10% con ingresos bajo 1M de euros, IVA del 25%. De seis a nueve meses realistas. Lo dirigimos desde Praga.

Las rutas

Entidad de pago, entidad de dinero electrónico - o la PI pequeña registrada.

Tres profundidades bajo dos leyes: la autorización PI plena con pasaporte del EEE, la autorización EMI sobre 350.000 euros y un registro para negocios de pago pequeños y domésticos. Fijamos primero la ruta - y construimos una sola vez.

PI o EMI con pasaporte del EEE - o una PI pequeña registrada solo para Croacia.

01 - ENTIDAD DE PAGO

Institucija za platni promet

Autorización del HNB bajo la Ley del sistema de pagos para cualquiera de los servicios de PSD2 - 20.000, 50.000 o 125.000 euros de capital inicial según servicio en el artículo 82, fondos propios por el método de volumen, salvaguarda al día hábil siguiente y pasaporte a cualquier Estado del EEE.

Autorización del HNB bajo la Ley del sistema de pagos para cualquiera de los servicios de PSD2 - 20.000, 50.000 o 125.000 euros de capital inicial según servicio en el artículo 82, fondos propios por el método de volumen, salvaguarda al día hábil siguiente y pasaporte a cualquier Estado del EEE.

  • Todos los servicios de pago de PSD2, sueltos o combinados
  • Capital 20.000 / 50.000 / 125.000 euros (artículo 82)
  • Fondos propios por el método de volumen del HNB (NN 126/2019)
  • Fondos protegidos al día hábil siguiente (NN 13/2025)
  • Pasaporte del EEE previa notificación al HNB
  • Agentes y sucursales inscritos en el registro del HNB
Iniciar la autorización PI →
02 - ENTIDAD DE DINERO ELECTRÓNICO
EMI - 350.000 euros

Institucija za elektronički novac

Autorización bajo la Ley del dinero electrónico para emitir dinero electrónico y prestar servicios de pago junto a él - 350.000 euros de capital inicial en el artículo 14, reembolso en cualquier momento en el artículo 7, prohibición de intereses sobre los saldos en el artículo 8 y el mismo pasaporte del EEE.

EMI: capital de 350.000 euros (artículo 14); reembolso a la par, sin intereses; salvaguarda al día hábil siguiente; pasaporte del EEE.

  • Emisión de dinero electrónico más servicios de pago
  • Capital 350.000 euros (artículo 14 de la Ley del dinero electrónico)
  • Reembolso a la par en cualquier momento · sin intereses sobre saldos
  • Salvaguarda del flotante al día hábil siguiente
  • Pasaporte del EEE · agentes y distribuidores registrados
  • Registro de PI pequeña como alternativa doméstica por debajo de 995.000 euros al mes
Valorar la ruta EMI →

Costes y plazos se confirman para su caso antes de empezar cualquier trabajo. Las tasas de autorización y supervisión del HNB no están impresas en las leyes, así que los cargos estatales, la constitución de la salvaguarda y la sustancia se detallan en su presupuesto.

Por qué Croacia

Un pasaporte de la zona euro desde un supervisor con diez licenciatarios.

Croacia es el Estado de origen más joven de la zona euro en la UE, con leyes reescritas en 2022 y 2024, un raíl inmediato sobre TIPS y un registro tan corto que el supervisor conoce cada nombre.

Euro y pasaporte del EEE

Una licencia de un Estado de la zona euro desde el 1 de enero de 2023 - la moneda, SEPA y el pasaporte llegan con la decisión del HNB.Miembro desde 2023; pasaporte incluido.

Capital PSD2, nada por encima

20.000, 50.000 o 125.000 euros para una entidad de pago y 350.000 para una EMI, impresos en el artículo 82 y el artículo 14, en euros desde NN 114/2022.20-125k euros PI, 350k EMI.

Una vía de PI pequeña registrada

Por debajo de 995.000 euros de operaciones mensuales medias un negocio se registra en lugar de solicitar - un primer paso doméstico que conserva la opción de la licencia plena.Registro bajo 995k euros al mes.

Pagos inmediatos en TIPS

EuroNCSInst, operado por FINA, conecta a los participantes croatas con TIPS desde el 24 de junio de 2023; la modificación de 2024 llevó el reglamento europeo de pagos inmediatos a la ley.EuroNCSInst desde junio de 2023.

Dieciséis nombres en el registro

Diez entidades de pago, tres EMI y tres AISP a agosto de 2026 - un supervisor que lee cada expediente él mismo y no a través de una cola.Un supervisor que conoce cada expediente.

DORA ya en la ley

NN 136/2024 escribió el gobierno del riesgo TIC en la Ley del sistema de pagos desde enero de 2025, así que un expediente construido hoy para DORA no necesita una segunda pasada.En la ley desde enero de 2025.

Comparativa

En qué se diferencia Croacia de otras rutas de la UE.

Croacia vende la misma licencia PSD2 que Lituania o Malta, desde un registro más pequeño y un euro más joven. La comparación honesta está abajo.

Croacia frente a otras jurisdicciones
CaracterísticaCroaciaOtras jurisdicciones
Capital20.000-125.000 euros PI · 350.000 EMILos mismos suelos de PSD2
Régimen pequeñoPI registrada por debajo de 995.000 euros al mesExenciones dispares o inexistentes
Tamaño del registro10 PI · 3 EMI (ago. 2026)Decenas o centenares
Impuesto de sociedades18% · 10% con ingresos bajo 1M de euros12,5-25,8%
Capital
Croacia20.000-125.000 euros PI · 350.000 EMI
Otras jurisdiccionesLos mismos suelos de PSD2
Régimen pequeño
CroaciaPI registrada por debajo de 995.000 euros al mes
Otras jurisdiccionesExenciones dispares o inexistentes
Tamaño del registro
Croacia10 PI · 3 EMI (ago. 2026)
Otras jurisdiccionesDecenas o centenares
Impuesto de sociedades
Croacia18% · 10% con ingresos bajo 1M de euros
Otras jurisdicciones12,5-25,8%
País por país
PaísTipo de licenciaFiscalidadRequisitos
CroaciaPI / EMI (HNB)18% · 10% pequeñas20-125k euros · EMI 350k euros
EsloveniaPI / EMI (Banka Slovenije)22%20-125k euros · EMI 350k euros · tasa de 4.500 euros
HungríaPI / EMI (MNB)9%Suelos PSD2 en florines
LituaniaEMI y PI (Banco de Lituania)17% · pequeñas 7%350.000 euros · CENTROlink
Croacia
Tipo de licenciaPI / EMI (HNB)
Fiscalidad18% · 10% pequeñas
Requisitos20-125k euros · EMI 350k euros
Eslovenia
Tipo de licenciaPI / EMI (Banka Slovenije)
Fiscalidad22%
Requisitos20-125k euros · EMI 350k euros · tasa de 4.500 euros
Hungría
Tipo de licenciaPI / EMI (MNB)
Fiscalidad9%
RequisitosSuelos PSD2 en florines
Lituania
Tipo de licenciaEMI y PI (Banco de Lituania)
Fiscalidad17% · pequeñas 7%
Requisitos350.000 euros · CENTROlink
Antes de solicitar

Requisitos de la autorización del HNB.Requisitos de la autorización.

El artículo 84 de la Ley del sistema de pagos enumera las condiciones y el 85 los documentos; la Ley del dinero electrónico los repite en los artículos 16 y 17. La lista de abajo es lo que contiene una solicitud que pasa.

01
Una persona jurídica establecida en Croacia, con la actividad dirigida desde territorio croata - la Ley del dinero electrónico lo dice en su artículo 16 y el HNB aplica la misma prueba a las entidades de pago.
02
Capital inicial en el tramo del artículo 82 - 20.000, 50.000 o 125.000 euros - o 350.000 euros para una entidad de dinero electrónico bajo el artículo 14, desembolsado y acreditado.
03
Un plan de negocio a tres años con proyecciones y los formularios de fondos propios (IPK-RK o IEN-RK) con el cálculo por el método de volumen que prescribe la decisión del HNB NN 126/2019.
04
Una descripción de la salvaguarda que cumpla la decisión del HNB NN 13/2025: cuenta separada, activos de bajo riesgo o seguro, con los fondos protegidos al final del día hábil siguiente.
05
Gobierno, control interno y gestión de riesgos proporcionados a los servicios, con las reglas de externalización del artículo 107 aplicadas a cualquier proveedor.
06
Documentación TIC construida para DORA, que NN 136/2024 llevó a la ley desde el 17 de enero de 2025 - gobierno, comunicación de incidentes, pruebas y riesgo de terceros.
07
Seguro de responsabilidad civil profesional para los servicios de iniciación de pagos o información sobre cuentas bajo el artículo 101, dimensionado según los criterios de la EBA.
08
Directivos de buena reputación con el conocimiento y la experiencia para dirigir la entidad, y titulares cualificados evaluados en su idoneidad.
09
Políticas y procedimientos PBC/FT bajo la ley croata de prevención del blanqueo de capitales, con una función de cumplimiento que reporta a la autoridad.
10
Un plan para iniciar al menos un servicio licenciado dentro de los doce meses siguientes a la decisión - la ley revoca una autorización sin usar pasado ese plazo.
01
Persona jurídica establecida y dirigida en Croacia.
02
Capital 20k / 50k / 125k euros o EMI 350k.
03
Plan a tres años y formularios de fondos propios.
04
Salvaguarda según la decisión del HNB NN 13/2025.
05
Gobierno, controles, externalización (art. 107).
06
Documentación TIC conforme a DORA.
07
Seguro de RC para PIS/AIS (art. 101).
08
Directivos y titulares evaluados.
09
Políticas PBC/FT y función de cumplimiento.
10
Primer servicio dentro de los 12 meses de la decisión.

Refleja la Ley del sistema de pagos (NN 66/2018, 114/2022, 136/2024), la Ley del dinero electrónico (NN 64/2018, 114/2022, 136/2024) y las decisiones del HNB NN 126/2019 y NN 13/2025, a 2026.Ley del sistema de pagos NN 66/2018, 114/2022, 136/2024; Ley del dinero electrónico NN 64/2018; decisiones del HNB NN 126/2019, NN 13/2025.

Cómo funciona

De la primera llamada al registro del HNB.

01
Ruta y estrategia

PI, EMI o PI pequeña registrada; lista de servicios y tramo de capital; plan de pasaporte - la ruta y el presupuesto fijados por escrito.PI, EMI o PI pequeña - por escrito.

02
Sociedad y capital

Sociedad croata constituida, capital desembolsado hasta la cifra del artículo 82 o del artículo 14, directivos y titulares documentados.Constituida, desembolsado, documentado.

03
El expediente de solicitud

Plan de negocio, formularios de fondos propios, salvaguarda, documentación DORA y PBC bajo los artículos 85 y 17 - completo antes de presentar.Plan, formularios, salvaguarda, DORA, PBC.

04
Examen del HNB

Rondas de preguntas respondidas y opiniones de otras autoridades esperadas donde el HNB las pida - cuente de seis a nueve meses.6-9 meses realistas.

05
Decisión y lanzamiento

Rješenje emitida, inscripción registral hecha, salvaguarda operativa y primer servicio iniciado dentro de la ventana de doce meses.Inscripción; primer servicio en 12 meses.

Datos clave
ReguladorHrvatska narodna banka
LeyLey del sistema de pagos · Ley del dinero electrónico
LicenciaPI · EMI · PI pequeña registrada
Capital20k / 50k / 125k euros · EMI 350k euros
Fondos de clientesProtegidos al día hábil siguiente
PasaporteEEE
Plazo6-9 meses realistas
Impuesto de sociedades18% · IVA 25%

Las leyes no imprimen plazo de decisión, lo que carga el peso sobre la primera presentación. Un expediente completo es lo que mantiene el examen dentro del año, y nuestro trabajo.

Su mesa de Croacia

Desde nuestra mesa de Europa Central.

Prifinance - mesa de Europa Central
Praga · coordinación de mandatos croatas
Vlkova 532/8, Žižkov, Praga
+372 602 65 11info@prifinance.com
Lun-Vie · respuesta en un día laborable
01
Constitución de la sociedad croata

Una d.o.o. o d.d. con el tramo de capital que exige la lista de servicios, la capa societaria que espera el HNB y la actividad dirigida desde Croacia desde el primer día.d.o.o., tramo de capital, capa societaria.

02
El expediente del HNB

Plan de negocio, formularios de fondos propios, salvaguarda, documentación DORA y políticas PBC según los artículos de ambas leyes - redactados por nosotros y defendidos en las rondas de preguntas.Artículos 85 y 17 respondidos en orden.

03
Salvaguarda y raíles

La cuenta o la póliza bajo NN 13/2025 abierta antes del lanzamiento, y el acceso a EuroNCSInst y SEPA planificado con la licencia.Cuenta NN 13/2025; EuroNCSInst.

04
Sustancia en Croacia

Directivos que pasan la evaluación del HNB, una función de cumplimiento y locales en Zagreb - la presencia sobre la que se apoya la inscripción registral.Directivos en Zagreb, cumplimiento, locales.

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Conviene saber

Fiscalidad de las empresas de pago en Croacia.

Un tipo de sociedades del 18% que baja al 10% con ingresos por debajo de 1 millón de euros, IVA del 25% y retención del 10% sobre dividendos - el socio del euro con la ficha fiscal más simple de la región.

Sociedades 18%

El tipo general sobre el beneficio. Las empresas con ingresos de hasta 1.000.000 de euros pagan el 10% - una ventaja real en los primeros años de un licenciatario.10% con ingresos bajo 1M de euros.

IVA 25%

El tipo general es alto, pero los servicios de pago y de dinero electrónico están exentos bajo la directiva europea; las comisiones tecnológicas pueden no estarlo, así que la mezcla de productos se mapea pronto.Servicios de pago exentos.

Dividendos 10%

La retención sobre participaciones en beneficios a titulares extranjeros es del 10%, rebajada por convenios y por las reglas matriz-filial dentro de la UE.Convenios y reglas de la UE lo rebajan.

Otras retenciones 15%

El tipo general de retención sobre servicios y cánones pagados al exterior es del 15%, que sube al 25% para perceptores en jurisdicciones no cooperativas listadas.25% a jurisdicciones listadas.

Nómina

Impuesto sobre la renta y cotizaciones sociales sobre los salarios de Zagreb - el presupuesto operativo los incluye junto con las contrataciones de cumplimiento y dirección.IRPF + cotizaciones.

Convenios y la UE

La red de convenios de Croacia y las directivas europeas sobre dividendos e intereses - los flujos salientes hacia la matriz se estructuran con la licencia, no después.Amplia; se aplican directivas de la UE.

Resumen fiscal
Impuesto de sociedades18% · 10% con ingresos bajo 1M de euros
IVA25% · servicios de pago exentos
Retención sobre dividendos10%
Otras retenciones15% · 25% a jurisdicciones listadas
NóminaIRPF + cotizaciones
Convenios fiscalesAmplia · se aplican directivas de la UE

*Cifras a 2026 según la Porezna uprava. Las posiciones de convenio y régimen se evalúan por estructura.

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Ofrecemos acompañamiento integral, desde la constitución de la sociedad y el expediente de solicitud hasta la interlocución con el regulador y la supervisión del compliance, con un enfoque individual para cada cliente.

Nikolai Timofejev
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15 años en FinTech y pagos. Traslada su modelo de negocio al alcance de licencia adecuado y dirige el expediente hasta la resolución del HNB, incluidas las conexiones bancarias y de pago.

Oleksii Kindratenko
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Elabora la propia solicitud: d.o.o. croata, paquete de políticas de PBC/KYC, estructura de capital y altas fiscales. Sus juegos documentales son la razón de que los exámenes terminen en meses, no en años.

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Primer punto de contacto para fundadores internacionales. Dirige todo el proceso en remoto, entre husos horarios e idiomas, desde la primera llamada hasta una entidad con licencia y en marcha.

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Preguntas frecuentes

La licencia de pago croata, respondida.

¿Qué licencia necesita un negocio de pagos en Croacia?+

La autorización del Hrvatska narodna banka como entidad de pago bajo la Ley del sistema de pagos, o como entidad de dinero electrónico bajo la Ley del dinero electrónico si emite valor almacenado. Un negocio doméstico con operaciones mensuales medias por debajo de 995.000 euros puede registrarse como entidad de pago pequeña, sin pasaporte.

¿Cuánto capital se exige?+

Artículo 82 de la Ley del sistema de pagos: 20.000 euros para el envío de dinero, 50.000 para la iniciación de pagos, 125.000 para los servicios de cuenta. Artículo 14 de la Ley del dinero electrónico: 350.000 euros para una EMI. Las cifras están en euros desde NN 114/2022.

¿Cómo se protegen los fondos de clientes?+

Al final del día hábil siguiente a su recepción, bajo la decisión del HNB NN 13/2025 - en una cuenta separada, en activos líquidos de bajo riesgo, o mediante una póliza de seguro o garantía comparable. Desde la modificación de 2024 los fondos también pueden mantenerse en el banco central.

¿Cuánto tarda el HNB?+

Las leyes no imprimen un plazo de decisión propio, y el HNB puede pedir opiniones a otras autoridades antes de resolver. Con un expediente completo, cuente de seis a nueve meses. La autorización decae si no se inicia ningún servicio licenciado en doce meses.

¿La licencia pasaporta?+

Sí - una PI o EMI croata presta servicios en cualquier Estado del EEE mediante sucursal, agente o en régimen transfronterizo tras notificarlo al HNB. La entidad de pago pequeña registrada no pasaporta.

¿Hay reglas sobre los saldos de dinero electrónico?+

La Ley del dinero electrónico exige el reembolso a la par en cualquier momento (artículo 7) y prohíbe intereses o cualquier otro beneficio ligado al periodo de tenencia (artículo 8). La ley no fija tope de saldo.

¿Cómo tributan las empresas de pago?+

Sociedades al 18%, o al 10% mientras los ingresos se mantengan por debajo de 1 millón de euros; IVA al 25% con la exención europea para servicios de pago; retención del 10% sobre dividendos y del 15% sobre otros pagos al exterior.

¿Qué sustancia espera el HNB?+

Una sociedad establecida en Croacia y dirigida desde ella: directivos con la reputación y la experiencia que exigen las leyes, una función de cumplimiento, locales y gobierno TIC conforme a DORA. La externalización se permite bajo el artículo 107 informando al HNB.

¿Qué cambió en 2024 y 2025?+

NN 136/2024 llevó DORA y el reglamento europeo de pagos inmediatos a ambas leyes desde el 17 de enero de 2025 y abrió a PI y EMI una vía de acceso a los sistemas de pago, y el HNB dictó una nueva decisión de salvaguarda en vigor desde el 4 de febrero de 2025.

¿Por qué Croacia y no Eslovenia o Lituania?+

Croacia tiene el registro más pequeño de los tres y un tipo del 10% para empresas pequeñas; Eslovenia imprime sus tasas y un plazo de decisión de tres meses; Lituania tiene CENTROlink y la mesa de dinero electrónico más profunda de la UE. Los grupos que buscan una base en la zona euro con un supervisor tranquilo empiezan aquí.

¿Qué licencia?+

PI o EMI del HNB; registro de PI pequeña bajo 995k euros al mes.

¿Capital?+

20k / 50k / 125k euros; EMI 350k.

¿Fondos de clientes?+

Protegidos al día hábil siguiente (NN 13/2025).

¿Cuánto tarda?+

Sin plazo impreso; 6-9 meses realistas.

¿Pasaporte?+

Sí - EEE; no para las PI pequeñas.

¿Reglas de e-money?+

Reembolso a la par; sin intereses; sin tope.

¿Impuestos?+

18% (10% pequeñas), IVA 25%, dividendos 10%.

¿Sustancia?+

Dirigida desde Croacia; directivos, cumplimiento, DORA.

¿Cambios recientes?+

DORA y pagos inmediatos desde enero de 2025.

¿Frente a Eslovenia / Lituania?+

El registro más pequeño; tipo del 10% para pequeñas.

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