Tomando en cuenta que las transacciones fueron observadas por representantes de la oficina del fiscal, pueden ser consideradas oficiales y legales. Los bienes inmuebles se pueden comprar con monedas alternativas, como ejemplo, Etherium, con la posterior conversión a euros.
Regulación de la licencia de intercambio de criptomonedas en Montenegro
Los importantes reguladores cuya competencia se amplía al campo de la cadena de bloques son el Banco Central, la Comisión del Mercado de Valores y el Ministerio de Finanzas de Montenegro. Ninguno de estos organismos emitió políticas o revisiones de la industria, ni impuso limitaciones a los inversores. Las acciones de los reguladores, particularmente, el Ministerio de Finanzas, tienen como meta eliminar las barreras a las actividades de las entidades comerciales en el campo de la cadena de bloques y, simultáneamente, la esfera está bajo su supervisión escrupulosa.
La legislación reguladora local se adapta a los estándares y requisitos de la UE. La criptomoneda no está regulada como medio de pago oficial, pero su posesión y/o uso no está claramente prohibido. La práctica establecida de rotación de activos en criptomonedas se basa en el hecho de que las transacciones con criptomonedas se realizan bajo su propio riesgo. De acuerdo con el Banco Central, las criptomonedas no afectan el sistema bancario local y tampoco son una amenaza para él.
Al evaluar la naturaleza de los activos cripto, se usa la conclusión preliminar de los reguladores de que dichos activos están inherentemente más cerca de los valores electrónicos que de las monedas fiduciarias debido a que (1) sus funciones como medio de pago son limitadas; (2) no son costo unitario, (3) no son costo de almacenamiento.
La definición de monedas virtuales se incluyó por primera vez en la legislación sobre la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Las monedas virtuales son definidas como medios electrónicos de valor que (1) no son emitidos por un banco central ni ninguna otra autoridad pública, (2) no están necesariamente relacionados a las monedas tradicionales, (3) son aceptados por personas físicas o jurídicas para el intercambio, y (4) pueden ser transferidos, almacenados o sujetos a comercio electrónico.
Y si bien las criptomonedas no están limitadas, no existe una regulación integrada de las mismas en el país. La legislación y los reguladores se ocupan solamente de las cuestiones de transferencia de fondos, como también de la lucha contra el blanqueo de capitales y el financiamiento del terrorismo. En casos seleccionados, las criptomonedas están sujetas a la legislación relacionada con la regulación de la transferencia de activos, instrumentos financieros y fondos.
Características de la organización de cripto-negocios en Montenegro
No hay una regulación clara del campo de criptomonedas y una prohibición directa sobre el intercambio y circulación de fondos no fiduciarios en el estado. No obstante, aunque no se emita una licencia para criptomonedas, los intercambios y los intercambiadores deben respetar las reglas adoptadas en el país y en Europa. Montenegro planea unirse a la Unión Europea en los próximos años; actualiza la legislación financiera y tiene en cuenta las disposiciones de las directivas de la UE. Por eso, las plataformas de intercambio de cripto deberían:
- registrar una empresa con una oficina “física” en el país – dadas las perspectivas inciertas de las licencias de criptomonedas en este país, es deseable dividir las funciones entre diversas entidades legales, diversificando los riesgos;
- abrir una cuenta bancaria local para trabajar;
- Cuidar la implementación de la legislación ALD (esta es una regla paneuropea para los destinatarios de licencias para el intercambio de criptomonedas): la empresa debe tener políticas para la lucha contra el blanqueo de capitales y el financiamiento del terrorismo, reglas de control interno, medios técnicos de rastreo de transacciones sospechosas, etc.;
- preparar la base para cumplir con los requisitos de KYC para la divulgación de datos de identificación de personalidad, simultáneamente que se ocupa de la protección de la información del cliente y la redacción de acuerdos de usuario.
Cómo conseguir la licencia de intercambio de criptomonedas en Montenegro
Para obtener una licencia de intercambio de criptomonedas en Montenegro, es importante analizar detalladamente la naturaleza de los activos, así como determinar una lista específica de normas legales a cumplir por parte de la empresa pretendiente. No existen actos legislativos especiales que regulen la obtención de una licencia separada para tratar con dichos activos en esta jurisdicción.
El proceso de obtención de una licencia consta de los siguientes pasos aproximados:
- La naturaleza y características del análisis de los criptoactivos, transacciones con las que se prevé realizar.
- La recopilación de información sobre el pretendiente de la licencia, incluidos sus beneficiarios finales.
- Desarrollo de normas internas de trabajo, evaluación de riesgos y cumplimiento.
- Determinación de la dirección y personas autorizadas del pretendiente.
- Completar formularios de registro y preparar el paquete de documentos para registrar la licencia.
- Presentación de un paquete de documentos para la obtención de la licencia con la posible posterior provisión de información adicional al regulador.
- Emisión de la licencia si es aprobada.
Cada caso específico de obtención de una licencia se diferencia según los objetivos y características de la organización empresarial. Los abogados de “Prifinance” estarán felices de ayudarle a desarrollar un plan de acción detallado para usted.
Conceptos básicos de cumplimiento
El uso de la licencia de intercambio de criptomonedas necesita que el destinatario respete la legislación sobre la lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. En este caso, se aplican las reglas generales del derecho, tomando en cuenta las características únicas de los bienes involucrados. Entre otras, es importante tomar las siguientes acciones:
- identificar y evaluar los riesgos asociados con las transacciones bajo consideración;
- desarrollar e implementar medidas destinadas a la lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo;
- llevar a cabo la identificación del cliente;
- monitorear las actividades de los clientes;
- otorgar a las autoridades competentes (1) informes sobre sus actividades, así como (2) información, datos y documentos necesarios para la prevención del lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo;
- designar personas autorizadas para implementar las medidas requeridas y monitorear el cumplimiento de la legislación pertinente;
- capacitar regularmente a los empleados que trabajan en temas de cumplimiento;
- desarrollar y revisar de forma regular la lista de indicadores de transacciones y clientes sospechosos;
- mantener registros de todas las transacciones, así como datos personales y de otro tipo sobre los clientes;
- establecer y asegurar el funcionamiento del sistema de seguimiento constante de las operaciones con criptoactivos;
- identificar a las personas expuestas políticamente.
El formato de cumplimiento específico depende de los datos fuente de cada caso. Los abogados de “Prifinance” estarán felices de llevar a cabo un enfoque caso por caso para resolver este asunto.
Características de tributación
Las autoridades fiscales locales no han dado ninguna explicación sobre el régimen fiscal especial para los criptoactivos. La legislación tampoco prevé reglas especiales en cuanto a la tributación de las rentas, utilidades y plusvalías de operaciones con criptoactivos. Las operaciones que involucran este tipo de activos requieren que su monto se indique en una de las monedas fiduciarias, por ejemplo, en euros.
Esas son las cantidades exactas, denominadas en monedas fiduciarias, que se tienen en cuenta para determinar las obligaciones fiscales de las partes de las transacciones.
“Prifinance” es el soporte en el registro y licencia de negocios con criptomonedas que necesita
La empresa “Prifinance” realiza el papeleo para las licencias de intercambio de criptomonedas y ayuda con el registro y la legalización del negocio asociado con el campo Fintech, productos financieros virtuales y monedas no fiduciarias. Nuestros expertos seleccionarán la jurisdicción para usted, elaborarán la estrategia de acciones, un esquema corporativo y fiscal, le ayudarán con los problemas organizativos y técnicos. Además, ayudaremos a:
- preparar el paquete de registro de documentos en la forma organizativa seleccionada;
- obtener el certificado, abrir una cuenta bancaria;
- crear la documentación para cumplir con los requisitos de AML / KYC, preparar un plan de negocios, describir las capacidades técnicas, etc.
- encargarse del apoyo legal adicional de las actividades en el campo de las criptomonedas en Montenegro y en el extranjero.
Con “Prifinance”, legalmente, sin pérdida de tiempo y esfuerzo, empezará a trabajar en su nicho prometedor.
