Al inicio, los Emiratos Árabes Unidos estaban entre los países que intentaron descuidar las nuevas mejoras tecnológicas. En la actualidad, es uno de los mejores países para llevar a cabo proyectos de criptomonedas en el mundo. En base a nuestra experiencia, destacaremos especialmente las ventajas de la zona franca Dubái Multi Commodities Center (DMCC).
Para operar un negocio legal con criptomonedas, es necesario obtener una licencia de criptomonedas en los EAU. Se puede utilizar para ofrecer servicios relacionados con criptografía a los clientes, como almacenar sus monedas. Obtener una licencia para criptomonedas en Dubái requiere presentar una solicitud ante el DMCC. Es especialmente importante recordar que esta licencia no permite el lanzamiento de una ICO o el registro de un intercambio de cifrado. Sin embargo, eso no significa que los intercambios y las ICO sean ilegales en los EAU. Lo importante aquí es cómo organizar bien dichas actividades para superar posibles obstáculos. Hablaremos de eso en detalle más adelante.
Legislación y reguladores de las criptomonedas en los EAU
La regulación de los proyectos de criptomonedas y blockchain en los Emiratos Árabes Unidos la realiza la FSRA (Autoridad Reguladora de Servicios Financieros) de acuerdo con ADGM (Mercado Global de Abu Dhabi). Esta autoridad publica una guía sobre criptomonedas. También lleva a cabo la observación de los negocios de blockchain para asegurar la transparencia y prevenir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Otras autoridades que podrían contribuir a las criptorregulaciones en los EAU en el futuro son la SCA (Autoridad de Valores y Productos Básicos) y la DFSA (Autoridad de Servicios Financieros de Dubái).
La Zona Libre del Dubái Multi Commodities Centre (DMCC) es un lugar que vale la pena considerar para trabajar con criptomonedas en los EAU. La licencia cripto de DMCC garantizará la legalidad de su negocio. La primera empresa en recibir esta licencia fue Regal Assets, que ofrecía almacenamiento en frío de criptomonedas para sus clientes.
Estas son las principales ventajas de operar con criptomonedas aquí:
- disponibilidad de propiedad 100% extranjera de una empresa local – no es necesario buscar socios locales;
- cero restricciones para la transferencia de los ingresos y el capital de una empresa;
- Régimen tributario favorable – 0% de impuesto de sociedades por los siguientes 50 años de operación;
- tasas del 0% para impuestos de importación y reexportación;
- Restricciones de moneda cero;
- No existen restricciones para involucrar a empleados extranjeros en la operación de la empresa.
Para obtener una licencia, básicamente es necesario tener un capital social de 15 000 EUR para una empresa solicitante y un plan de negocios detallado. No hay requisitos de residencia a partir de ahora mientras se solicita dicha licencia. Si el proceso de solicitud se completa bien, el titular de una licencia puede realizar su transacción libremente.
Estos códigos se utilizan para identificar operaciones:
- 7229-99 Servicios de tecnología de contabilidad distribuida: permite el desarrollo y las soluciones de administración de bases de datos de aplicaciones y también ofrece cualquier servicio auxiliar con el uso de tecnologías de contabilidad distribuida, incluido Blockchain. No obstante, es necesario tener en cuenta que los titulares de licencias no pueden realizar un intercambio o comerciar con criptos, monedas fiduciarias y productos básicos, y tampoco prestar ningún servicio financiero, procesamiento de pagos e incluso corretaje.
- 6599-92 Negociación por cuenta propia en criptocommodities: el titular de una licencia puede llevar a cabo operaciones de compra y venta con criptocommodities (comercio por cuenta propia) creadas con base en la tecnología de registros distribuidos. Esta actividad tampoco cubre ninguna función de corretaje o cambio, banca, finanzas, procesamiento de pagos y servicios regulados similares.
Esta licencia se otorga a una empresa local y para ello se requieren los siguientes documentos:
- IDENTIFICACIÓN;
- Confirmación sobre la dirección de residencia registrada;
- Documento relativo a la verificación del nombre de la futura empresa;
- Plan de negocio detallado.
El costo total de todo el proceso aproxima los USD 34.690 e incluye:
- costos y gastos de constitución de empresas;
- pago por la presentación de la solicitud de licencia criptográfica;
- abrir una cuenta corporativa en EMI (fuera de los EAU).
Si hablamos de un periodo de tiempo para establecer una nueva empresa de comercio de criptomonedas en los EAU, esto puede demorar aproximadamente 4 semanas.
A día de hoy, no hay una ley de criptografía en los Emiratos Árabes Unidos. “Reglamento de Actividades de Criptoactivos en ADGM” por la FSRA es la guía más detallada de criptomonedas en este país. De acuerdo con el mismo, una empresa que realice acciones con criptoactivos debe cumplir con los siguientes requisitos:
- Solo son permitidos algunos criptoactivos. La decisión sobre criptoactivos particulares se toma en función de la capitalización de mercado, la trazabilidad, la seguridad, la volatilidad de los precios y otros factores.
- Uste debe “ mantener recursos de capital equivalentes a 6 meses de gastos operativos” (equivalente a 12 meses para intercambios de criptomonedas) en fiat.
- Prevención de actividades fraudulentas. Es necesario KYC.
- La gestión de riesgos y la divulgación son necesarios.
- Mantener los fondos y la información seguros con medidas tales como “control de versiones de código, implementación de actualizaciones, resolución de problemas, pruebas periódicas internas y de terceros.
Trabajo con criptomonedas en los Emiratos Árabes
Debido al hecho de que los proyectos de criptomonedas en los EAU aún no se han regulado completamente, el estatus legal de las criptomonedas solo está constituido por prácticas y pautas actualmente. De acuerdo con las regulaciones de ADGM, si la cripto está permitida o no se determina por separado para cada caso. Parece razonable decir que las criptomonedas más importantes son legales en este país porque DMCC ya emitió licencias de criptomonedas a las empresas que las usan. Además, Crypto Bulls Exchange es el primer intercambio de cifrado que se espera que sea registrado de forma oficial en Dubai. A medida que el país adopta nuevas tecnologías e incluso planea emitir una criptomoneda oficial, se espera una legislación amigable.
Actualmente, se puede obtener de la DMCC una licencia para operar con criptomonedas, como almacenamiento en frío o comercio con fondos personales. En cuanto a los intercambios de criptomonedas, el primero aún no se ha registrado, por lo que no hay información pública sobre la licencia de cripto que utilizará.
Tributación de los proyectos de criptomonedas en los Emiratos Árabes Unidos
No existen impuestos sobre la renta en los EAU para proyectos de criptomonedas, lo que hace que este país sea muy atractivo para los empresarios. El impuesto de las criptomonedas en Dubái es igual al cero por ciento si usa criptomonedas para operar o las recibe como salario. No obstante, desde inicios de 2018, los EAU tienen un impuesto al valor agregado a una tasa muy baja del 5%. Es necesario solicitar una consulta aparte para determinar con seguridad si su proyecto está exento de IVA o no. Por ende, si bien puede haber algunas excepciones, la tributación de las criptomonedas normalmente no se realiza en los EAU.
Operación de intercambios de criptomonedas en los EAU
Si opta por abrir un intercambio de criptomonedas en los EAU, será una de las primeras personas en hacerlo. Esto conlleva ciertas dificultades, como sumergirse en la regulación existente más profundamente de lo que tienen que hacerlo la mayoría de los proyectos criptográficos. Registrar un intercambio de criptomonedas puede ser complicado, pero no imposible. Como anteriormente fue mencionado, hay información de que el primer intercambio de criptomonedas completamente legal empezará a operar en 2019. Se dice que Crypto Bulls Exchange cuenta con el respaldo del gobierno y ofrecerá criptomonedas en pares comerciales con el Dirham del Emirato Árabe.
Abrir un intercambio seguramente requiera una licencia para el intercambio de cifrado. Desde hoy, la licencia de criptomonedas de DMCC no permite operar un intercambio o lanzar una ICO. En cuanto a las licencias financieras para intercambios de criptomonedas en los EAU, en teoría se pueden obtener de la FSRA, ya que las regulaciones de ADGM mencionan que los intercambios de activos criptográficos “tendrán que ser autorizados/aprobados por FSRA”. Además, el documento enumera los requisitos complementarios que deben cumplir los intercambios, como monitorear, identificar y administrar los riesgos operativos o prevenir la mala conducta del mercado.
No está claro por el momento, qué tipo de licencia, si es que obtuvo alguna, ha obtenido Crypto Bulls Exchange. ¿Fue aprobado por la FSRA? Dado que este intercambio será lanzado en Dubái, tal vez logró recibir una licencia de criptomonedas DMCC para llevar a cabo sus operaciones. Esto aún está por determinarse.
Lanzamiento de una ICO en los Emiratos Árabes Unidos
Tener una ICO en los Emiratos Árabes Unidos puede ser problemático en la actualidad. Aún no existe una regulación de ICO como tal, pero algunas ICO pueden pasar la revisión de FSRA y obtener permiso. Si desea lanzar una ICO en este país, asegúrese de ofrecer tokens de seguridad, porque de no ser así, la Autoridad no lo regulará. Puede encontrar un asesor económico para determinar el propósito principal de sus tokens.
Dado que los inversores no están perdiendo interés en los proyectos de financiación colectiva, los EAU eventualmente encontrarán una forma de regular las ICO de manera eficiente. Es probable que esto suceda en 2019. No obstante, actualmente, aunque los Emiratos Árabes Unidos son compatibles con las criptomonedas en general, una licencia para un proyecto blockchain no otorga permiso para lanzar una ICO.
