Форекс-лицензия в Греции: лицензия ΑΕΠΕΥ от HCMC.

Лицензия HCMC для инвестиционной компании (ΑΕΠΕΥ) по ст. 5(1) Law 4514/2018. Отдельной форекс- или CFD-лицензии в Греции нет: в лицензии ΑΕΠΕΥ перечисляются услуги, дополнительные услуги и инструменты, где CFD - инструмент C(9), а дилинг за собственный счёт - услуга A3.

По решению 97447 ΕΞ 2024 с поправками 2025 года HCMC берёт 5 000 € плюс 2 000 € за каждую услугу (3 000 € за дилинг за собственный счёт), 1 000 € за каждую дополнительную услугу (3 000 € за хранение) и 500 € за каждый инструмент (1 000 € за CFD). Маркет-мейкер с A1-A3, B1, B4, C4 и C9 платит 17 500 €; с 2025 года за инструмент, который уже покрыт другой лицензированной услугой, плата не взимается.

Годовой взнос HCMC - это фиксированные 2 500 € (1 500 € только для RTO или консультирования, 4 000 € для компаний, на которые распространяется Law 4335/2015) плюс 0,3%, 0,15% или 0,10% по диапазонам с аудированного оборота прошлого года сверх 700 000 €. Решение не уточняет, применяется ли каждая ставка ко всему обороту или только к своему диапазону, поэтому мы считаем оба варианта.

Греческой ΑΕΠΕΥ нужно 750 000 € для дилинга за собственный счёт, 150 000 €, если компания хранит активы клиентов без дилинга, и 75 000 €, если не хранит никаких, - это уровни IFD, перенесённые Law 4920/2022. На финальном этапе HCMC хочет видеть всю сумму на специальном счёте в банке, работающем в Греции, вместе со справкой банка.

Ст. 7(3) MiFID II даёт HCMC шесть месяцев с момента подачи полного заявления, а Έντυπο 01 HCMC считает принятой, только когда заполнено каждое поле. Наш плановый диапазон с учётом подготовки - 9-12 месяцев от начала до конца.

Решение Совета HCMC 7Α/847 от 28 июня 2019 года - греческая национальная версия ограничения ESMA по CFD: кредитное плечо от 30:1 до 2:1 по классам активов, закрытие позиций при марже 50% по счёту, защита от отрицательного баланса, запрет стимулов и стандартное предупреждение о риске. Решение 7Β/847 от той же даты запрещает бинарные опционы для розничных клиентов.

Налог на прибыль в Греции - 22% по ст. 58(1) Law 4172/2013, с дивидендов удерживается 5%; дивиденды, которые греческая компания получает от дочерних компаний, освобождены по ст. 48 после 24 месяцев владения. От НДС финансовые услуги освобождает Директива ЕС об НДС.

HCMC берёт 600 € за каждое государство-член за паспорт на услуги по ст. 34, часть A, Law 4514/2018 и 400 € за каждое последующее изменение; филиал или связанный агент за рубежом стоит 2 000 € по ст. 35, часть A, плюс 200 € взноса в год. Паспорт действует в остальных 29 государствах ЕЭЗ.

Мальта выигрывает по налогам и стоимости входа: эффективные 5% на торговый доход после возврата налога акционеру или окончательный налог 15% по выбору и сбор для дилера 15 000 € в 2026 году против 17 500 € в Греции. Зато Греция дешевле в содержании, пока оборот скромный: фиксированный взнос не более 4 000 € против минимального годового сбора 17 500 € на Мальте. И та и другая лицензия даёт паспорт в остальные 29 государств.

Пакет ΑΕΠΕΥ мы собираем в нашем офисе в Афинах: акционерное общество и его греческий банковский счёт, модель сборов и взносов, Έντυπο 01, заполненная во всех полях, и ответы на вопросы HCMC. Программу деятельности пишем под ваши реальные рынки и языки, потому что HCMC читает её уже при лицензировании.