Лицензия на обмен криптовалют в Тайланде

В 2017 году власти Таиланда ввели новые прогрессивные законодательные нормы, повысившие прозрачность и контролированность оборота криптовалют. Биржи, обменники и прочие продавцы нефиатных средств обязаны пройти регистрацию в регуляторе — Комиссии по ценным бумагам (SEC). Она выдает лицензии на обмен криптовалют, контролирует выполнение правил, среди которых и уплата налогов.

За уклонение от регистрации и налогообложения власти страны взимают штраф от 15 500 американских долларов (в эквиваленте) и даже угрожают предпринимателям тюремным заключением. Розничные торговцы криптосредствами освобождаются от уплаты НДС, но для прочих участников рынка он составляет 7% и платится, в том числе, при операциях с виртуальными деньгами. Налог на прирост капиталов (15%) также уплачивается, с прибыли трейдеры платят 10-30%, в зависимости от обстоятельств.

Таиланд — одно из наиболее прогрессивных в отношении криптосферы государств. Там официально выданы лицензии на криптовалюты — Биткоин, Эфириум, Litecoin, Stellar, Ripple и т.д. SEC не скрывает готовности принять на рассмотрение и другие нефиатные валюты — при условии, что эмитенты и обменники выполнили требования законодательства и регулятора. Деятельность ICO в стране регулирует отдельное подразделение Комиссии. Эмитенты должны предоставить SEC проект бизнеса, внести уставный капитал от 150 000 американских долларов и разработать структуру, отвечающую стандартам Комиссии.

Условия лицензирования

Лицензия на обмен криптовалют в юрисдикции выдается тайским фирмам, у которых есть физический адрес для регистрации, пересылки корреспонденции и офис — хотя бы виртуальный. Соглашений об автоматизированном обмене информацией государство не подписало, требования AEOI выполнять не обязательно. Компании вправе привлекать иностранные инвестиции. Для успешной регистрации и лицензирования нужно:

• нанять минимум одного директора, не «замешанного» в уголовных преступлениях или делах о банкротстве;
• разделить капитал между, как минимум, тремя акционерами;
• открыть счет в тайском банке (предпочтительно в Бангкоке) и положить депозит от 5000 американских долларов или евро;
• предоставить пакет документов с подтверждением технических мощностей, выполнения правил по AML и CFT.

После того, как лицензия на криптовалюту получена, и обменник проработал год, он должен подготовить и передать SEC отчет о деятельности, провести аудит и предоставить заключение о проверке финансовой отчетности. Поддержку при лицензировании, легализации и ведении криптовалютного бизнеса можно получить, обратившись в компанию «Прифинанс».