Получите платежную лицензию FINMA в Швейцарии

Швейцарская юрисдикция: стабильность и доверие для финтеха

Швейцария признана во всем мире как авторитетный центр банковских и финтех-услуг, предлагающий стабильную юрисдикцию для финансовых компаний, стремящихся предоставлять инновационные платёжные решения. 

Под «payment» в швейцарском контексте понимают комплекс услуг по приёму, обработке и передаче денежных средств: 

• платёжные переводы (внутренние и международные);
• эквайринг;
• платёжные инициирующие и учётные услуги;
• операции по выпуску и обслуживанию электронного хранилища средств (e-money) и связанные с этим валютные/крипто-шлюзы.

Для работы в этой среде поставщики финансовых услуг обязаны получить разрешение у Швейцарского органа надзора за финансовыми рынками (FINMA). 

Лицензия FINMA гарантирует, что компания действует в рамках безопасной и прозрачной регуляторной системы, защищающей как клиентов, так и целостность швейцарской финансовой системы. Без нее компании не могут работать, и подвергаются штрафам.

Отдельные провайдеры платёжных услуг могут действовать в рамках саморегулируемых организаций (SROs); функции и правовой статус SRO подробно описаны на сайте FINMA. 

Лицензия FINMA — это знак надежности, который позволяет компаниям соответствовать швейцарскому законодательству, расширяться по Европе и за её пределы и работать в рамках одной из наиболее авторитетных регуляторных систем в мире.
<

Виды деятельности в рамках швейцарской лицензии 

Лицензия FINMA нужна тем, кто планирует заниматься широким спектром регулируемых финансовых и платёжных операций в Швейцарии.

Ключевые виды деятельности в рамках лицензии FINMA

Деятельность	Описание	Примеры
Платёжные услуги	Обработка внутренних и международных транзакций, включая денежные переводы и решения для приёма платежей торговцами.	SWIFT-переводы, платежи SEPA, мобильные платежи.
Обмен валют	Предоставление услуг обмена фиатных валют между собой и обмена фиат — криптовалюта.	Форекс-дески, шлюзы фиат-крипто.
Выпуск электронных денег	Эмиссия и управление средствами, хранимыми в электронном виде, включая электронные кошельки и предоплаченные карты.	Карты с хранимой стоимостью, онлайн-кошельки.
Банковские операции	Сотрудничество со швейцарскими банками, ведение учёта и управление счётами, а также надёжное хранение средств.	Защита счётов, приём депозитов при наличии соответствующего разрешения.
Цифровые активы и токены	Предоставление услуг по хранению (кастодиан), передаче и отчётности по токенам и виртуальным активам.	Поставщики кастодиальных услуг для криптовалют, платформы эмиссии токенов.
Комплаенс и мониторинг	Создание внутренних механизмов по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (AML/CFT), мониторинг финансовых потоков и обеспечение подачи отчётности регулятору.	Автоматизированные системы AML/KYC, отчётность о подозрительной активности.

Лицензия FINMA также ценна для зарубежных компаний, стремящихся получить доступ к швейцарскому банковскому рынку и международным клиентам. Она повышает доверие, обеспечивает соответствие швейцарскому регулированию и поддерживает трансграничное финансирование и управление фондами.

Регулятор и комплаенс-обязанности

Регулятор FINMA предъявляет строгие, но понятные требования, охватывающие корпоративное управление, управление рисками и комплаенс. 

Ключевые обязательные требования:

• соблюдение программ AML/CFT;
• полноценная процедура KYC;
• регулярная отчётность перед регулятором и/или саморегулируемой организацией (SRO);
• хранение и доступность данных и записей в установленные сроки;
• система мониторинга и анализа транзакций;
• назначение ответственного офицера по комплаенсу и внедрение внутреннего контроля и независимых аудитов.

Регулятор проводит инспекции, запросы данных и предписания по устранению нарушений. Несоблюдение ведёт к штрафам, приостановке или отзыву лицензии, а также к другим негативным последствиям.

Преимущества платежной лицензии в Швейцарии

Выбор Швейцарии для получения лицензии FINMA даёт значительные преимущества как местным, так и иностранным компаниям, стремящимся к международной экспансии.

1. Сильная регуляторная среда
   • Регулятор FINMA обеспечивает работу лицензированных компаний в условиях строгого, но прозрачного регулирования.
   • Детализированное законодательство обеспечивает предсказуемую бизнес-среду для организаций, занимающихся платёжной и крипто-деятельностью.
   • Лицензированные учреждения обязаны соблюдать глобальные стандарты по AML/KYC, включая внутренние политики, документы и регулярную отчётность.
2. Международная репутация
   • Швейцария — одна из самых уважаемых юрисдикций в глобальных финансах.
   • Лицензия FINMA повышает доверие со стороны банков, институциональных инвесторов и международных клиентов.
   • Репутация страны в сфере фондов, финансирования и управления активами привлекает ведущих финтех-инноваторов.
3. Широкий спектр видов деятельности
   • С авторизацией FINMA компания может предоставлять платёжные услуги, обмен валюты, цифровые кошельки и выпуск виртуальных токенов.
   • Регулируемые операции позволяют фирмам обрабатывать транзакции как в традиционных, так и в крипто-рынках.
4. Благоприятная деловая среда
   • Чёткая процедура лицензирования с определёнными требованиями и пошаговым процессом подачи заявки.
   • Возможности для иностранных организаций зарегистрироваться и работать в одной из наиболее безопасных финансовых систем мира.
   • Предсказуемая налоговая система и благоприятная политика для финтех-стартапов и трансграничных фондов.
5. Центр инноваций и финтеха
   • Швейцария поддерживает проекты в области блокчейна, токенизации и цифровых активов.
   • Тесное сотрудничество между банками, провайдерами и компаниями стимулирует рост финтех-экосистемы.
   • Сильные мониторинговые системы снижают риски при одновременном предоставлении бизнес-гибкости.

Prifinance консультирует клиентов по всем вопросам, связанным с получением платежной лицензии, и помогает на всех этапах лицензирования.

Платежная лицензия в Швейцарии в сравнении с другими юрисдикциями

При выборе финансовой лицензии многие компании сравнивают Швейцарию с другими известными юрисдикциями, такими как Европейский союз, Великобритания, США и офшорные зоны.

Каждая юрисдикция имеет свои уникальные требования, регуляторные рамки и преимущества.

Страна / регион	Тип лицензии	Регулятор	Преимущества	Сложности
Швейцария	Лицензия FINMA	FINMA	Мировая репутация, сильный банковский сектор, развитый комплаенс, поддержка крипто и финтеха, надёжное регулирование	Детализированная процедура подачи, строгий надзор, более высокие операционные расходы
Европейский союз	EMI/PI в рамках PSD2 + MiCA для крипто	Национальные регуляторы, ESMA	Унифицированное законодательство, доступ к клиентам ЕС, гармонизированные правила AML/KYC	Более высокие требования к капиталу, длительные сроки одобрения
Великобритания	EMI или Payment Institution	FCA	Авторитетный регулятор, доступ к глобальным банкам, сильная правовая база	Сложности после Brexit, более строгие требования к комплаенсу
США	Лицензия денежного переводчика по штатам	FinCEN + штатные регуляторы	Огромный рынок, лидер в финтех-инновациях	Фрагментированное регулирование, дорогие заявки, сложная отчётность
Офшорные зоны	Авторизация платежей или упрощённые банковские разрешения	Местные регуляторы	Меньше требований, более быстрая выдача лицензий, более дешёвый вход	Низкая кредитоспособность, ограниченный доступ к международным банкам, малое доверие со стороны клиентов

Ключевые выводы

• Швейцария: баланс между строгим регулированием и политикой, благоприятной для инноваций — идеальна для иностранных структур и фондов.
• ЕС: гармонизированные законы, но высокая комплаенс-нагрузка и длительные процедуры.
• Великобритания: сильная правовая база, но неопределённость после Brexit.
• США: большой рынок, но фрагментированная система.

Офшор: низкий барьер входа, но проблемы с доверием и доступом к банкам.

Основные требования для получения лицензии FINMA

Чтобы работать как регулируемая компания в Швейцарии, заявители должны соответствовать строгим требованиям FINMA.

1. Корпоративная и правовая структура
   • Создание юридического лица, зарегистрированного в Швейцарии.
   • Предоставление сведений о директорах, акционерах и бенефициарных владельцах.
   • Наличие физического офиса и квалифицированного персонала для постоянного обеспечения комплаенса.
   • Соответствие структуры бизнеса швейцарскому праву и законодательству.
2. Капитал и финансовые требования
   • Минимальные уровни капитала в зависимости от объёма деятельности и типа лицензии.
   • Поддержание сегрегированных счетов и отношений с швейцарскими банками.
   • Доказательства наличия достаточных средств для устойчивой работы и финансирования.
   • Регулярная подача аудированной финансовой отчётности.
3. Обязанности по комплаенсу и AML/KYC
   • Внедрение надёжных фреймворков AML/CFT.
   • Разработка внутренних политик по управлению, мониторингу и отчётности.
   • Назначение ответственного офицера по комплаенсу, отвечающего за оценку рисков и контроль.
   • Обеспечение систем, позволяющих компании соответствовать местным и международным требованиям.
4. Документация и подача заявки
   • Необходимые документы: бизнес-план, руководство по комплаенсу, план управления рисками, реестр акционеров.
   • Подготовка детализированной схемы IT-систем, включая кибербезопасность и цифровые решения.
   • Подача пакета документов в FINMA с подтверждающими материалами.
5. Управление компанией и рисками
   • Назначение ключевых руководителей и персонала, включая офицеров по комплаенсу и рискам.
   • Прозрачные процедуры принятия решений и структура собственности.
   • Независимый аудит и внутренние контрольные процедуры.
   • Соответствие политикам надзорных стандартов FINMA.

Процесс получения платежной лицензии в Швейцарии

Подача заявки на лицензию FINMA — это структурированная процедура, требующая тщательной подготовки. 

Шаг 1. Предварительная оценка (1–2 месяца)

• Начальная оценка бизнес-модели, видов деятельности и прогнозируемых объёмов транзакций.
• Консультации с консультантами и подготовка политик по комплаенсу.
• Выявление потенциальных рисков и установка рамок управления.

Шаг 2. Подготовка заявки (2–3 месяца)

• Сбор необходимых документов, включая структуру собственности, список директоров и реестр бенефициарных владельцев.
• Подготовка руководств по AML/KYC, процедур мониторинга и внутренних записей.
• Подтверждение достаточности капитала, наличие защищённых средств и банковских счетов для клиентских средств.

Шаг 3. Подача в FINMA (1 месяц)

• Официальная подача заявки в регулятор.
• Предоставление всех отчётов, систем управления рисками и деталей IT-инфраструктуры.
• Гарантия того, что компания способна соответствовать регулированию и швейцарскому законодательству.

Шаг 4. Рассмотрение и лицензирование (4–6 месяцев)

• FINMA изучает заявку, проверяет документы и запрашивает разъяснения.
• Может потребоваться независимый аудит для валидации внутреннего контроля.
• После удовлетворения всех требований FINMA выдаёт лицензию, позволяющую вести полноценную деятельность.

Prifinance готовит полный пакет документов, разрабатывает AML/KYC-политику, выстраивает корпоративное управление и берёт на себя коммуникацию с FINMA. Это позволяет существенно сократить сроки рассмотрения и повысить вероятность положительного решения с первого раза.

Налогообложение лицензированных компаний в Швейцарии

Ведение деятельности компании с лицензией FINMA в Швейцарии сопровождается прозрачным и предсказуемым режимом налогообложения. 

Налог на прибыль корпораций

• Федеральный налог на прибыль корпораций: 8,5% (эффективные ставки варьируются в пределах 12%–21% в зависимости от кантона).
• Освобождения и преференциальные ставки для финтеха, фондов и инновационной финансовой деятельности.
• Отсутствие налога на прирост капитала для большинства операций, связанных с акциями или долгосрочным финансированием.

Налог на добавленную стоимость (НДС)

• Стандартная ставка НДС: 7,7% — одна из самых низких в Европе.
• Некоторые платёжные услуги, такие как ремиттенс или обмен валюты, могут быть освобождены от НДС.
• Лицензированные компании обязаны вести точный учёт и регулярно представлять отчёты в налоговые органы.

Налог у источника и дивиденды

• Налог у источника на дивиденды: 35% (снижается или отменяется в рамках соглашений об избежании двойного налогообложения).
• Отсутствие налога на возврат вкладов в уставный капитал.
• Иностранные инвесторы получают выгоду от широкой сети договоров Швейцарии.

Обязательства по комплаенсу и отчётности

• Требуются ежегодные отчёты и аудированные финансовые документы.
• Необходимо вести корректный бухгалтерский учёт в соответствии со швейцарским законодательством и нормативами.
• Независимый аудит обеспечивает соответствие компаний стандартам FINMA и требованиям налоговых органов.

Преимущества швейцарской налоговой системы

• Предсказуемая политика и прозрачная нормативная база снижают риски для международных юридических лиц.
• Благоприятные условия для бизнеса, связанного с криптовалютами, цифровыми активами и виртуальными токенами.
• Поддерживающая среда для иностранных компаний, банков и глобальных клиентов.

Налогообложение меняется в зависимости от юрисдикции и корпоративной структуры, поэтому Prifinance консультирует и обеспечивает выбор оптимальной схемы.

Сроки и стоимость

В среднем процесс лицензирования занимает 6-12 месяцев, в зависимости от юрисдикции, полноты и качества пакета документов и модели бизнеса. Точная стоимость рассчитывается индивидуально.

Типичные статьи расходов:

• государственные пошлины и сборы;
• юридические услуги (подготовка пакета, сопровождение при подаче и общение с регулятором/банками);
• нотариальные расходы;
• переводы и легализация документов (если нужны);
• банковские комиссии (открытие и обслуживание счёта, комиссии за транзакции).

Точную стоимость и оптимальную дорожную карту можно определить только после анализа структуры компании и объёма требуемых услуг. 

Prifinance помогает сократить затраты за счёт правильного подбора стратегии, пакета документов и банковских/платёжных партнёров.

Наши эксперты

Команда Prifinance — это эксперты в международном финансовом праве, которые сопровождают клиентов от момента первичной консультации до получения лицензии.

Мы имеем многолетний практический опыт в сопровождении получения лицензий в Швейцарии и ЕС, а также берем на себя весь процесс, позволяя вам сосредоточиться на бизнесе.

Начните процесс лицензирования с Prifinance

Свяжитесь с нами, чтобы обсудить ваш проект и запустить процесс получения лицензии.

Оставить заявку