Лицензия на обмен криптовалют в Гибралтаре

Гибралтар несколько десятилетий остается лидирующей в области IT-бизнеса юрисдикцией. Он привлекает низкими фискальными ставками, фирмы здесь не облагаются налогами на приращение капиталов и дивидендные платежи. Актуальны льготы и для fintech-сферы. Например, есть возможность выплачивать корпоративный налог по ставке 10%. В юрисдикции развитое, прозрачное криптовалютное регулирование; нефиатные валюты, хоть и не выступают законным средством платежа, обмениваются на законных правах. Создание ICO и организация криптовалютной биржи в Гибралтаре осуществляются в границах четкой законодательной базы, бизнес ведется в стабильных условиях. Однако лицензирование крипто-обмена — трудоемкая процедура. Национальный регулятор, финансовая комиссия GFSC, работает с каждым претендентом по несколько месяцев, детально проверяя информацию, требуя постоянного взаимодействия и соответствия нормативным требованиям.

Статус криптоактивов

На территории юрисдикции отсутствует специализированное законодательство по данному вопросу. Внимание местных регуляторов в первую очередь направлено на более широкий термин – «технология распределенного реестра (Distributed Ledger Technology (DLT)», среди прочего, в отношении обеспечения стабильности и устойчивости результатов применения технологии. В вопросе регулирования профильные государственные органы отталкиваются от природы задействованных активов и характера проводимых операций.

Специальный режим регулирования будет применяться к таким транзакциям только в случае наличия у криптоактивов признаков финансовых инструментов. Но в любом случае к операциям с криптоактивами будет применяться законодательство о противодействии отмыванию средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также законодательство о защите прав потребителя.

Регуляция криптодеятельности

С января 2018 года в юрисдикции действует кардинально обновленная система регулирования IT-технологий. В силу вступила норма, обязывающая все крипто-биржи, компании, работающие с блокчейном и DLT, получить лицензию на обмен криптовалют в Гибралтаре. Выдает ее нацрегулятор, комиссия GFSC. Она же с 2017 года регулирует работу ICO и контролирует их в рамках DLT. За внедрением новых криптоэкономических продуктов следит специальная комиссия Innovate and Create Team.

Лицензия на обмен криптовалют в Гибралтаре выдается после регистрации фирмы (биржи) в национальном регуляторе. Лицензиат должен:

• предъявить доказательства соответствия гибралтарским принципам DLT;
• предоставить гарантии раскрытия информации по требованиям норм о финансировании терроризма и отмывании денег;
• продемонстрировать техническую готовность к работе — наличие вычислительных ресурсов, протоколов защиты клиентской информации и т.д.

Если криптолицензия в Гибралтаре требуется для работы платежной системы, необязательно получать разрешение DLT. Можно ограничиться регуляторной EMI для выпуска электронных средств (такой, к примеру, пользуется PayPal). В остальных случаях необходимо лицензироваться в GFSC «по всем правилам». С участием экспертов «Прифинанс» Вы максимально быстро пройдете процедуры и получите одобрение национального гибралтарского регулятора.

Требования к лицензии

Использование лицензии на обмен криптовалют в Гибралтаре требует от ее держателя осуществления ряда действий, направленных на противодействие отмыванию денег, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в рамках следующих операций:

• обмен криптоактивов на фиатные валюты;
• обмен одного или нескольких типов криптоактивов;
• перевод виртуальных активов;
• хранение и управление виртуальными активами или инструментами, которые обеспечивают контроль в отношении таких активов;
• участие или предоставление финансовых услуг, которые связаны с предложением или продажей криптоактивов.

В отношении перечисленных выше операций компания-держатель лицензии должна осуществлять следующие действия:

• составление политик внутреннего контроля в отношении операций с криптоактивами;
• проводить оценку рисков, связанных с контролируемыми операциями, а также предпринимать меры по минимизации таких рисков;
• введение должности лица, ответственного за соблюдение профильного законодательства и внутренних политик;
• установление личности физических лиц, а также регистрационных данных юридических лиц, которые участвуют в проведении операций с криптоактивами;
• определение политически значимых лиц (politically exposed persons);
• информирование клиентов о существующих процедурах комплаенса, контроля, а также работы с персональными данными клиентов;
• постоянный мониторинг всех операций с криптоактивами, которые проводит компания-держатель лицензии;
• регистрирование и сохранение записей обо всех проводимых сделках с криптоактивами;
• подача отчетов о своей деятельности в порядке общей процедуры, а также в случае выявления операций, которые связаны с отмыванием денег, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;
• осуществление постоянного внутреннего мониторинга и аудита транзакций с криптоактивами;
• обучение, проверка знаний и мониторинг деятельности персонала, который ответственный за соблюдение норм о противодействии отмыванию средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Это перечень стандартных действий, но конкретный план всегда определяется условиями каждого конкретного случая. В этом аспекте учитываются риски, которые связаны с покупателями, продуктами, юрисдикциями, интерфейсами для проведения операций. Юристы «Прифинанс» будут рады проконсультировать по этому важному вопросу подробнее, а также разработать все необходимые политики и меры для соответствия будущей криптокомпании требованиям профильного законодательства.

Полный спектр услуг от «Прифинанс»

Эксперты «Прифинанс» окажут организационное и юридическое содействие в регистрации фирмы, подготовке пакета документов для лицензии на обмен криптовалют, открытии счетов. Мы подберем оптимальную форму, юрисдикцию, корпоративную и налоговую модель, проверим документы и поможем развернуть перспективный цифровой бизнес без нарушения законодательства.