Биткоин — децентрализованная валюта, и это затрудняет его внедрение в официальный оборот. Финансовые регуляторы разных стран по-разному относятся к криптосредствам. В ряде государств биткоин уже регулируется на правовом уровне, хотя в законодательстве он еще нигде не закреплен. В странах, где криптовалюта разрешена, она рассматривается в качестве инвестиционного актива (соответственно, налоги начисляются на процент с капитала) или товара, а деятельность по операциям с ней лицензируется финансовым регулятором.
Лицензия bitcoin выдается:
- агентством финансовых услуг (FSA) Японии, где он обращается как законное платежное средство — регулятор выдает биткоин-биржам и другим специализированным организациям лицензии на торговлю криптовалютой;
- отделениями финрегулятора Huay Khwang в Таиланде — несмотря на неопределенный правовой статус, юридическим лицам выдаются разрешения на электронную коммерцию и торговлю (биткоин не признается как валюта, поэтому отдельная лицензия Центрального банка страны не нужна);
- национальным регулятором FinCEN США, где с 2013 года криптовалюты регулируются законодательно, — лицензия на биткоин выдается на уровне страны и отдельных штатов;
- финрегулятором Швейцарии FINMA — там биткоин рассматривают как обычную валюту и выдают общие разрешения на банковскую или финансово-посредническую деятельность;;
- структурами Южной Кореи, Эстонии, Канады — отдельная лицензия bitcoin не предусмотрена, компании получают разрешения на операции с криптовалютами в целом.
Есть государства, в которых для выполнения операций с криптовалютой биткоин-лицензия не требуется, — это, в частности, Австралия. Там не нужно получать разрешения на покупку, продажу, хранение криптосредств, так как они не признаются финансовым продуктом. Однако, для операций, в которых дополнительно задействованы традиционные фиатные валюты, лицензии нужны.
Схожим образом действуют власти Великобритании — еще одного крупнейшего криптовалютного центра. Там биткоины не считают валютой, и операции с ними облагают налогом на прирост капитала и лицензируют по общим финансовым правилам. Евросоюз разработал общую директиву, по которой биткоин отдельно не рассматривается, но в целом криптовалютная деятельность лицензируется финансовыми регуляторами стран. разрешения в ЕС должны получать биржи, провайдеры криптокошельков и подобные организации.
Получение биткоин-лицензий
В каждом государстве существуют свои требования к компаниям, которые обменивают биткоины или выполняют с ними другие операции. Условия касаются:
- регистрации компании, получающей лицензию на криптовалюту или биткоины отдельно — нужен ли «физический» офис, какие документы подаются;
- руководства и учредителей фирмы — необходимо ли специальное образование, должен ли в дирекции быть местный резидент;
- лицензионного пакета документации — бизнес-плана, политик безопасности, обеспечения выполнения требований AML и так далее.
Из-за сложностей криптовалютного регулирования самостоятельное получение лицензий чрезвычайно затруднено. Обращаясь к экспертам консалтинговой компании «Прифинанс», заказчики получают:
- правовую и организационную поддержку;
- помощь в подготовке документации и составлении необходимых политик и коммерческих планов;
- представление своих интересов в инстанциях и банках.
Специалисты проанализируют потребности компании, подберут оптимальную для ее деятельности юрисдикцию.
