Дания – одна из наиболее выгодных стран для ведения бизнеса не только в Европе, но и во всем мире! Для нее характерна современная рыночная экономика с высокотехнологичным сельскохозяйственным сектором, развитой фармацевтикой, судоходством и сферой возобновляемой (зеленой) энергии. Датчане славятся справедливым распределением доходов и комфортным уровнем жизни.
Правительство страны стимулирует приток инвестиций. Акцент сделан на политике, направленной на развитие и продвижение бизнеса. Международные компании считают Данию привлекательной для инвестирования страной за рядом критериев, однако, чтобы вести здесь финансовую деятельность, получают соответствующую инвестиционную лицензию.
Датское государство не попадает в офшорную юрисдикцию, а также не входит в черные списки государств и международных организаций.
Датские рынки считаются самыми прозрачными во всем ЕС. Также государство в мировых лидерах по гибкости и адаптивности для предпринимательской деятельности. Такие условия ведения бизнеса и низкий уровень риска делают страну очень привлекательной для иностранных инвесторов.
В финтех индустрии различают ряд отраслей. В зависимости от выбранного направления, на предпринимателей распространяются те или иные нормативные акты. Среди них выделяют Законы о:
Вышеупомянутые акты направлены на реализацию ряда директив Евросоюза, касающихся ведения того или иного вида экономической деятельности.
Со стороны государства главным регулятором в данной отрасли считается Орган финансового надзора. На него также возложены полномочия контролировать соблюдение правил, связанных с борьбой с отмыванием денег. Орган владеет достаточным количеством ресурсов, в том числе и финансирования, благодаря чему был создан специализированный офис по финансовым технологиям, а также изолированная нормативно-программная среда, так называемая «песочница».
Также в стране функционирует Управление по защите конкуренции и потребителей. Оно призвано наблюдать за соблюдением некоторых правил делового поведения, норм, касающихся защиты прав потребителей и обеспечения конкуренции.
Для защиты данных создано и функционирует специализированное Агентство по защите данных. А функция надзора за системой значимых инфраструктурных расчетов и аналогичных систем принадлежит Центральному банку.
Дания позволяет организовать одну из наиболее быстрых процедур запуска бизнеса в мире. Она настолько простая, что все действия можно выполнить в онлайн-режиме. При этом в государстве нет требований, чтобы в управлении компании были датчане.
Наиболее распространенными организационно-правовыми формами в Дании являются:
Создание юр лица происходит путем прохождения нескольких этапов:
Независимо от организационно-правовой формы и сферы занятости, инвесторы смогут оценить ряд преимуществ при открытии компании:
Различные типы услуг разрешено предоставлять исключительно партнерам или гражданам, с которыми компания и (или) отдельные ее члены связаны собственной коммерческой заинтересованностью. В противном случае потребуется пройти процедуру лицензирования.
Для этого организация согласовывает перечень услуг, которые она хочет предоставлять, в Danish Financial Services Authority (DFSA). После завершения процесса согласования никакие бумаги на руки предпринимателям не выдаются. Вместо этого на официальном сайте уполномоченного органа появляется информация о компании, а также перечень услуг, которые ей разрешено оказывать.
В дальнейшем юридическое лицо сторонним фирмам вправе заниматься исключительно заявленным видом деятельности.
Финансовые лицензии Дании бывают различных типов, в зависимости от того или иного вида деятельности. Так, выделяют следующие типы лицензий:
Рассмотрим наиболее распространенные из них.
Согласно положениям Закона о финансовом бизнесе для размещения депозитов нужно оформить банковскую лицензию. В то же время, стоит отметить, что само по себе кредитование не является занятостью, требующей получения соответствующей лицензии. В таком случае могут потребовать регистрацию согласно Закону о мерах по предупреждению отмывания денег и финансирования противоправной деятельности.
Однако при этом есть свои исключения. Так, в соответствии с действующими рекомендациями, банковские учреждения Евросоюза вправе требовать разрешение на ведение деятельности по кредитованию на территории Дании.
Закон о платежах предусматривает необходимость оформления лицензии для всех компаний, которые предоставляют платежные услуги или занимаются выдачей электронных денег.
Отметим, что ограниченное количество сетевых продуктов освобождается от обязательства проводить процедуру лицензирования. Однако они все-равно должно соблюдать нормы, касающиеся раскрытия информации, делового поведения, а также комиссий.
Вышеупомянутые правила не распространяются к электронным средствам, которые выпущены в ограниченной сети при условии:
В случаях, когда валютная деятельность осуществляется не лицензированным банком, нужно также получить лицензию. Исключение составляют только те организации, которые проводят минимальные валютные операции. Важное требование при этом - что такие операции не превышали 5% от совокупного оборота компании за год. Кроме того, такая деятельность должна числиться как вспомогательная.
В соответствии с законодательными нормами Дании, пре предоставления инвестиционных и депозитарных услуг необходимо получить лицензию. Это также касается организаций, занимающихся консалтингом по инвестированию. Исключение составляют только случаи, когда у фирмы есть другая лицензия, позволяющая предоставлять такие услуги.
Следует отметить, что лица, предоставляющие инвестиционные консультации, имеют право и проводить работу по приему и передаче заказов.
При этом под инвестиционными продуктами понимают: переводные ценные бумаги, паи, доли в коллективном инвестировании, банковские депозиты, когда доход зависит от эффективности одного или нескольких базовых активов, гарантийные и совместные сертификаты, ипотечная документация.
Инвестиционные компании могут предоставлять следующий перечень услуг:
Деятельность, предполагающая консалтинг по финансовым продуктам, также подлежит лицензированию. Под вышеупомянутыми продуктами в данном случае понимают кредитные соглашения, кроме: депозитов, договоров о жилищном кредитовании, страховок, пенсионных и инвестиционных продуктов.
Исходя из размеров активов инвестиционного фонда, для управления альтернативными активами потребуется зарегистрировать соответствующий фонд или провести его лицензирование.
Такой фонд должен быть самоуправляемым или иметь менеджера. Порог активов, необходимый для авторизации под управлением менеджера (а не регистрации), составляет 100 млн евро.
Страховая деятельность в Дании подлежит лицензированию. Это касается даже тех случаев, когда организация не называет себя страховой, но занимается перераспределением страховых услуг или же работает в качестве посредника в страховании или перестраховании.
Отметим, что посредники, которые занимаются предоставлением лишь вспомогательных услуг, не обязаны оформлять никаких разрешений. Под таким понимают физических и юридических лиц (кроме кредитных учреждений и инвестиционных компаний), которые за определенное вознаграждение перераспределяют страховые услуги на вспомогательной основе.
Финтех-компания не обязана получать лицензии, если такого требования нет в законодательных актах, если она планирует заниматься предоставлением следующих услуг:
Однако важно отметить, что такие предприятия должны быть зарегистрированы в Финансовом надзорном органе.
В законодательстве Европейского Союза действуют специальные положения, касающиеся защиты данных. Поэтому нужно понимать, что такие правила будут применяться ко всем обработкам данных, относящихся с представителям того или иного бизнеса.
Если финтех-продукты и проделанная работа подразумевают под собой обработку данных от имени другого предприятия, то о такой обработке нужно заключить письменное соглашение. А если полученные сведения передаются за пределы ЕС, для этого должна быть правовая основа.
Любые инвестиционные фирмы и другие финансовые учреждения, как правило, подчиняются ряду европейских правил. Согласно последним необходимо иметь разумные системы, процедуры, политики в области IT и кибербезопасности.
Важно учитывать ряд важных стандартов, существующих в этой сфере. Особенно это касается сферы платежных услуг. Так, здесь речь идет о:
Занимаясь инвестированием, также следует учитывать конкурентные правила. Одним из примеров их действия на практике можно назвать широкое использование партнерских отношений между финтех-компаниями и действующими финансовыми учреждениями. Другим – продукты или услуги, которые требуют, чтобы бизнес имел доступ к системам финансового учреждения или его данным о клиентах, где нежелание предоставлять такой доступ может, в определенных обстоятельствах, вызывать вопросы.
Отметим, что компаниям из других стран-членов Евросоюза может потребоваться паспорт лицензии, полученной в иностранном государстве, для ведения бизнеса в Дании. Кроме того, в некоторых случаях фирмам придется получить отдельную лицензию.
Стоит также отметить, что для компаний, работающий в отдельных сферах экономики, ставка корпоративного дохода будет немного выше, а именно 25%. По такой ставке будут облагаться предприятия, например, газовой и нефтяной промышленности.
В свою очередь от уплаты НДС освобождаются фирмы, предоставляющие образовательные, страховые, финансовые услуги, а также занимающиеся перевозкой людей.
Каждый год все фирмы подают регистратору отчет. В нем указываются имена всех ограниченных партнеров. В случае нарушения данного требования юр лицо получит официальное предупреждение, а если оно будет проигнорировано – предприятие закроют в принудительном порядке.
Плательщики налогов, которые не уплачивают обязательные платежи, уплачивают их несвоевременно или не в полном объеме, а также те, кто не предоставляет предусмотренную законами документальную отчетность, подлежат ответственности с последующими штрафными санкциями.
Для получения более детальной консультации, а также помощи в оформлении инвестиционной лицензии, обращайтесь к специалистам компании «Прифинанс»! Мы поможем вам организовать собственный бизнес в Дании быстро и без лишних затрат!
ОАЭ относится к регионам с высоким уровнем бизнес-активности во многом благодаря условиям, которые создает местное правительство. Юрисдикция также лояльна к криптоиндустрии и создает благоприятные условия для развития отрасли, в том числе за счет притока иностранных инвестиций. В частности, регион ассоциируется со следующими преимуществами.
Швейцария – федеративное государство, в котором легализован игорный бизнес. Особенности работы наземных игорных заведений, лотерейных и букмекерских операторов регулируются принятым в 2019 году специализированным законом «Об азартных играх на деньги». В связи с этим все больше компаний хочет зайти на рынок гемблинга. Однако для того, чтобы это сделать, необходимо получить соответствующую лицензию.
Швейцарское законодательство в блокчейн- и fintech-сфере считают одним из самых продуманных, структурированных и современных в мире. Органы власти и финансового контроля постоянно совершенствуют нормы и рекомендации, лояльно относятся к цифровому бизнесу и предлагают криптовалютным стартапам льготные условия и поддержку.