Делавэр
LLC / C-Corp
✓LLC или C-Corp, регистрация за 1-3 дня✓C-Corp - 21% федерального налога; LLC - прозрачная структура✓Franchise tax для LLC - фиксированные $300 в год
Компания - простая часть. Проект - это EIN и банк.
Невада, Техас и Вайоминг не взимают налог штата на доход. Но это только одна строка в общей налоговой картине: федеральный налог зависит от владельца и формы компании, а штат, где бизнес реально ведёт деятельность, может потребовать регистрацию и уплату налогов независимо от того, что указано в свидетельстве. Поэтому мы выбираем юрисдикцию исходя из того, где вы работаете, где будет банковский счёт и где вы налоговый резидент, - и заранее говорим, если правильный вариант находится совсем в другом месте.
9
североамериканских юрисдикций
6 000+
зарегистрированных компаний
70+
банковских партнёров
Обновлено · Проверено командой Prifinance
Где мы регистрируем
Все девять - это весь раздел, а не выборка
Вайоминг
LLC / Corp
✓Штат, который первым ввёл LLC, - регистрация за 1-3 дня✓Годовой отчёт от $60, публичного реестра участников нет✓Налога штата на доход нет; федеральная картина та же, что и в Делавэре
Невада
LLC / Corp
✓Налога штата на доход нет; Commerce Tax применяется только при выручке свыше $4 млн✓Около $350 в год за LLC и $650 за корпорацию✓Должностные лица входят в публичный список - это не штат с максимальной приватностью
Техас
LLC / Corp
✓Налога штата на доход нет ни для физических лиц, ни для компаний✓Franchise tax - $0 ниже $2,47 млн, затем 0,375-0,75%✓Пошлины за годовой отчёт нет
Калифорния
LLC / Corp · часто DE + регистрация в CA
✓8,84% налога на прибыль и минимум $800 в год в любом случае✓Примерно $700 000 продаж в Калифорнии - и компания уже считается ведущей здесь бизнес✓Четвёртая экономика мира и один из ключевых центров капитала
Канада
LP · Limited Partnership (Ontario)
✓LP в Онтарио, регистрация за 2-5 рабочих дней✓0% в Канаде - налог платят партнёры✓Нет минимального капитала и аудита, процесс полностью онлайн
Альберта
Corporation / Alberta LP
✓Corporation или Alberta LP, регистрация за 1-3 дня✓23% совокупно - 8% провинциальных плюс 15% федеральных✓Требования к резидентству директора нет; GST 5%, PST отсутствует
Мексика
SA de CV / S. de RL
✓SA de CV или S. de RL - 2-4 недели плюс RFC✓30% налога на прибыль и дополнительно 10% участия работников в прибыли✓IVA - 16%, в приграничной зоне 8%
Бермудские Острова
Exempted company
✓Exempted company с проверкой BMA - 1-2 недели✓Подоходного налога нет; 15% применяется только к группам с выручкой свыше €750 млн✓Одна из ключевых мировых юрисдикций для перестрахования и суды, которым доверяет Лондон
Та часть, что кончается плохо
Зарегистрированная компания без налогового номера и банковского счёта - это не бизнес
Штат может выдать свидетельство за 1-3 дня, но на этом быстрый этап заканчивается. Две вещи, которые делают компанию пригодной для работы, выдаёт уже не штат, и для владельца-нерезидента ни одна из них обычно не бывает быстрой.
✓EIN запрашивают после регистрации, и без SSN или ITIN процесс занимает 2-8 недель✓Большинство банков США неохотно работают с компаниями в иностранном владении без адреса, сотрудников и клиентов в США✓Некоторые банки по-прежнему требуют личного присутствия распорядителя счёта✓Пропущенный годовой отчёт может привести к административной ликвидации компании, а восстановление стоит значительно дороже самой пошлины
Поэтому первый вопрос - где вы собираетесь держать банковский счёт, а не какой штат лучше звучит.
Спросить, что действительно сработает →Когда это всё-таки работает
Случаи, когда североамериканская компания - правильный ответ
Почти все они обыкновенные. Компания идёт вслед за реальной деятельностью, реальным инвестором или реальным контрагентом - и тогда ни один из вопросов выше не оказывается трудным.
✓Американские инвесторы требуют компанию именно в Делавэре, в том числе из-за Chancery Court✓Вы действительно продаёте в США и вам нужны американский банк, платёжный провайдер и местная сторона по договору✓Нужны документы страны G7 без канадского налога на уровне самой структуры - LP в Онтарио с партнёрами-нерезидентами✓Вы работаете на месте: производство по USMCA в Мексике или регулируемое страхование и фонды на Бермудах
Каждый сценарий указывает на свою страну или штат, и причины почти не связаны с номинальной налоговой ставкой. Большинство таких структур вполне обычны. Компания следует за реальной деятельностью, инвестором или контрагентом - и тогда основные вопросы решаются намного проще.
Получить бесплатное юридическое заключение →Что входит в регистрацию
Что входит в регистрацию
Регистрация компании - простая часть. Работа заключается в том, чтобы выбрать правильную юрисдикцию, выполнить требования реестра и затем открыть банковский счёт.
В том числе:
✓Выбор юрисдикции и организационно-правовой формы под реальную деятельность✓Проверка названия, регистрация и полный комплект корпоративных документов✓Юридический адрес и регистрационный агент на первый год✓Подача сведений о бенефициарных владельцах там, где это требуется✓Апостиль и легализация документов для использования за рубежом
Дополнительно, где необходимо:
✓Открытие счёта в банке или EMI - с поддержкой 70+ банковских партнёров✓Номинальный директор или директор-резидент там, где этого требует закон✓Сабстанс - офис, персонал и местное присутствие✓Бухгалтерия, годовые отчёты и налоговая регистрация✓Лицензии, разрешения и отраслевые согласования
Часть этих юрисдикций теперь требует годовой отчётности и отчётов о сабстансе, которых пять лет назад не существовало. Мы подаём их вовремя.
| Что | Обычный срок | Что вы получаете |
|---|---|---|
| Согласование наименования | От дня подачи до 3 дней | Зарезервированное название компании |
| Регистрация компании | От 1 дня до 8 недель | Свидетельство, устав, реестр участников |
| Корпоративные документы | Вместе с регистрацией | Решения, сертификаты акций, доверенность |
| Комплект с апостилем | 3-10 рабочих дней | Легализованные документы для банка |
| Налоговая и социальная регистрация | 1-3 недели | Налоговый номер, НДС где применимо |
| Банковский счёт | 2-8 недель | IBAN и доступ к счёту |
Банк остаётся самым медленным этапом почти везде и часто определяет, стоило ли вообще строить структуру. Поэтому банковский процесс запускается параллельно, а не после регистрации. Часть этих юрисдикций теперь требует годовых подач и отчётности по сабстансу, которой пять лет назад не было. Мы контролируем сроки.
Сравнение юрисдикций
Все девять - со сроком регистрации и ставкой, которая применяется на самом деле
Налоговая колонка означает не одно и то же для всех строк. Для американских штатов это только налог штата; федеральный слой рассчитывается отдельно и может применяться к той же прибыли.
01
Быстрее всего зарегистрировать
Делавэр, Невада, Техас и Вайоминг регистрируют за 1-3 дня, как и Альберта. Калифорния - за 1-5 дней. Ни один из этих сроков не включает получение EIN.
02
Без налога штата на доход
Невада, Техас и Вайоминг его не взимают. В Неваде Commerce Tax появляется только при выручке свыше $4 млн, в Техасе franchise tax - свыше $2,47 млн. Федеральный налоговый слой при этом никуда не исчезает.
03
Прозрачная, а не освобождённая
Канадская LP показывает 0%, потому что сама структура налог не платит - его платят партнёры по месту своего резидентства. LLC в Делавэре или Вайоминге по умолчанию работает похожим образом.
04
Реальные ставки на реальных рынках
Калифорния - 8,84% с минимумом $800, Мексика - 30% плюс 10% участия работников в прибыли, Альберта - 23% совокупно. На Бермудах подоходного налога нет, а 15% применяется только к группам с выручкой свыше €750 млн.
| Юрисдикция | Организационно-правовая форма | Срок регистрации | Налог на прибыль | Удалённо |
|---|---|---|---|---|
| Бермудские ОстроваПодробнее → | Exempted company | 1-2 недели - с проверкой BMA | Нет · 15% для групп от €750 млн | - |
| КанадаПодробнее → | LP · Limited Partnership (Ontario) | 2-5 рабочих дней | 0% - прозрачная структура | Да - полностью онлайн |
| КалифорнияПодробнее → | LLC / Corp · часто DE + регистрация в CA | 1-5 дней · EIN 2-8 недель | 8,84% · LLC минимум $800/год | Да |
| ДелавэрПодробнее → | LLC / C-Corp | 1-3 дня · EIN 2-8 недель | C-Corp 21% · LLC прозрачна | Да |
| МексикаПодробнее → | SA de CV / S. de RL | 2-4 недели + RFC | 30% + PTU 10% | В основном - RFC требует внимания |
| НевадаПодробнее → | LLC / Corp | 1-3 дня · EIN 2-8 недель | Нет | Да |
| ТехасПодробнее → | LLC / Corp | 1-3 дня · EIN 2-8 недель | Нет - ни для физлиц, ни для компаний | Да |
| ВайомингПодробнее → | LLC / Corp | 1-3 дня · EIN 2-8 недель | Нет | Да |
| АльбертаПодробнее → | Corporation / Alberta LP | 1-3 дня | 23% - 8% AB + 15% федеральных | Да - по доверенности |
Важно: Две строки здесь относятся к прозрачности, а не к низкому налогу. Канадские 0% - это LP в Онтарио, которая сама не платит налог при партнёрах-нерезидентах и отсутствии канадского дохода. LLC в Делавэре или Вайоминге по умолчанию устроена похожим образом. Альберта - противоположный случай: Corporation является налоговым резидентом Канады и облагается по мировому доходу, а 23% - совокупная ставка из 8% провинциальных и 15% федеральных.
Ни одна строка таблицы сама по себе не является рекомендацией. Реальное место ведения бизнеса важнее штата в свидетельстве, а банк часто важнее обоих факторов.
До регистрации
Что нужно реестру, налоговой и банку - каждому своё
Список для реестра короткий и занимает дни. Недели уходят на два других списка - именно о них часто забывают, когда называют цену регистрации.
01
Паспорт и подтверждение адреса Заверенные копии для каждого участника, директора, должностного лица и бенефициарного владельца. Реестр на этапе регистрации спрашивает немного; банк позже запросит значительно больше.
02
Регистрационный агент Обязателен в каждом американском штате и в Альберте. Это физический адрес для получения юридически значимых документов, который ежегодно продлевается.
03
Описание деятельности Не просто «консалтинг», а что компания продаёт, кому, откуда и как получает оплату. Реестр спрашивает об этом редко, банк - неоднократно.
04
Налоговый номер: EIN или RFC EIN запрашивается уже после появления компании, а без SSN или ITIN получение занимает 2-8 недель. В Мексике аналогичным узким местом является RFC, срок которого определяет SAT.
05
Банк, который работает с нерезидентом Компания в иностранном владении без адреса, сотрудников и клиентов в США остаётся сложным досье для многих американских банков. Поэтому банк выбирается раньше штата.
06
Происхождение средств Подтверждённое документами, а не просто заявленное. На этом этапе срывается больше заявок, чем на самой регистрации.
07
Раскрытие бенефициарного владения Банк требует его всегда, реестр - в зависимости от юрисдикции. Невада публикует должностных лиц, Вайоминг не ведёт публичный реестр участников. Ни один вариант не скрывает владельцев от банка или регулятора.
08
Регистрация там, где компания реально работает Если LLC зарегистрирована в Вайоминге, но ведёт бизнес в Калифорнии, Калифорния всё равно может потребовать регистрацию у себя. Порог по продажам указан примерно на уровне $700 000. Тогда компания отчитывается уже в двух штатах.
09
Годовая отчётность Вайоминг - от $60, LLC в Делавэре - $300, LLC в Неваде - около $350, корпорация в Неваде - около $650, в Техасе отдельной пошлины за годовой отчёт нет, а в Калифорнии минимум $800 взимается независимо от оборота.
10
Отчётность дома и перед IRS У американской компании в иностранном владении могут быть федеральные информационные декларации даже при отсутствии налога в США. Правила КИК и отчётность по иностранным компаниям в стране владельца также продолжают действовать.
Примечание: Если у вас нет американских клиентов, адреса и реалистичного банковского маршрута, это нужно выяснить до выбора штата. Регистрация - самый дешёвый этап и обычно наименьшая из проблем.
На местах
Шестнадцать офисов, собственные сотрудники
Прага
Чехия
Vlkova 532/8, Žižkov
Берлин
Германия
Rankestraße 26
Сингапур
Сингапур
3 Church Street, #29-68 Samsung Hub
Бангкок
Таиланд
Unit P01, Penthouse, VASU1, 1 Sukhumvit 25 Alley
Фошань
Китай
A-Tower, Yuneng Digital Plaza, 46 Lishui Avenue South
Бишкек
Кыргызстан
32 Razzakov Street
Как это работает
Пять этапов от первого звонка до работающего счёта
ШАГ 01
Заключение
Определяем, где вы живёте, где работаете, где будет банковский счёт и чем займётся компания. На этой основе выбираются юрисдикция, организационно-правовая форма и готовится письменное обоснование. Бесплатно.
ШАГ 02
Документы и наименование
Заверенные паспорта, подтверждение адреса, описание деятельности и название, которое примет регистрирующий орган. Переводы и легализация - там, где необходимы.
ШАГ 03
Регистрация компании
Документы подаём мы или местный партнёр. Вы получаете свидетельство, учредительные документы и реестры.
ШАГ 04
Легализация и банк
Апостиль оформляется там, где его требует банк. Заявка на счёт запускается параллельно с регистрацией, а не после неё.
ШАГ 05
Поддержание компании
Регистрационный агент, годовой отчёт, бухгалтерия и отчётность по сабстансу.
Почему Prifinance
Почему за это стоит платить юристу
Подать LLC онлайн за несколько часов может практически любой провайдер. Ценность заключается в EIN, который действительно будет получен, банковском счёте, который реально удастся открыть, и правильном выборе штата до регистрации.
01
6 000+ компаний: способы, которыми процесс застревает, нам знакомы
Заявка на EIN, возвращённая из-за одного неверного поля, дополнительный документ для банка или компания, ликвидированная из-за пропущенного отчёта, - обычные рабочие ситуации.
02
Банк выбирается раньше штата
У нас более 70 банковских партнёров, и мы понимаем, какие из них готовы рассматривать американскую компанию в иностранном владении без офиса в США.
03
Мы говорим «нет», когда штат - неверный вопрос
Если вы реально ведёте бизнес в Калифорнии, регистрация в Вайоминге может не дать экономии и лишь добавить вторую регистрацию. Это обсуждается до оплаты.
04
Федеральный вопрос решается по фактам и письменно
Связана ли прибыль с торговлей или бизнесом в США, какой доход облагается у источника и применяется ли налоговое соглашение - это определяется по обстоятельствам конкретного проекта.
05
Компания продолжает обслуживаться после регистрации
Регистрационный агент, годовая отчётность, franchise tax и обязательные подачи сопровождаются той же командой.
Ваша команда
Люди, которые будут вести ваше дело
Владимир Кондратенко
Руководитель департамента корпоративного права
Возглавляет департамент международного юридического консалтинга. Ведёт многоуровневые холдинговые структуры и лицензирование - платёжные, криптовалютные и инвестиционные лицензии.
Владислав Мадестов
Ведущий специалист по международному структурированию
Подбирает юрисдикцию под модель бизнеса клиента: налоговая нагрузка, требования банков, планы по выходу на новые рынки. Продумывает схему владения до начала регистрации.
Павел Насыров
Ведущий специалист по регистрации и банковскому сопровождению
Выстраивает платёжный контур бизнеса: где компания принимает деньги, через какие банки и системы проводит расчёты. Оценивает шансы на одобрение до подачи заявки.
Полезно знать
Четыре вещи о налогах, которые меняют ответ
Ставка из таблицы - только один слой. Какие ещё налоги применяются, зависит от формы компании и от того, где фактически заработан доход.
Налог штата и федеральный налог - два разных счёта
Невада, Техас и Вайоминг не взимают налог штата на доход. Но федеральный налог рассчитывается отдельно и не зависит от того, в каком штате зарегистрирована компания.
LLC прозрачна, C-Corp - нет
LLC отчитывается, но налог по умолчанию платят её участники. C-Corp сама платит 21% федерального налога, а акционеры могут облагаться ещё раз при распределении средств.
Всё упирается в effectively connected income
Прибыль, связанная с торговлей или бизнесом в США, облагается и декларируется в США. Доход из источников в США, который не относится к такой деятельности, может облагаться через удержание у источника. Результат зависит от того, где выполняется работа, кем и что именно продаёт компания.
Где зарегистрированы - не обязательно там, где должны платить
Связь со штатом, где бизнес реально работает, может быть важнее штата регистрации. Калифорния начинает применять свои правила примерно с $700 000 продаж в штате.
Важно: Эти вопросы нельзя решить по одной таблице. Эффективно связанный доход, налог у источника, льготы по соглашениям и правила КИК зависят от фактов, поэтому заключение готовится письменно по обстоятельствам конкретного бизнеса.
Отзывы клиентов
Google4.7★★★★★
Основатели, которым важно сделать всё правильно.
Google4.7★★★★★
“As a software development crew at FewMoreTaps OÜ, we've had the pleasure of working with Prifinance on some key financial moves.First of all, navigating the world of corporate banking and finance can be a maze, but Prifinance made it feel like a walk in the park. They helped us set up a corporate bank account without the hassle of jumping on a plane or drowning in paperwork. Everything was done remotely, smoothly…”
Google
“I had their assistance in company registration and I would recommend them. They were answering all my clarification during the process and offering all their supportThank you Daniel and Irinia”
Google
“We found PRIFINANCE COMPANYvia the Internet and asked for help in organizing the opening of their company in Estonia. PRIFINANCE COMPANY specialists helped us a lot with this. Their professional, competent approach and knowledge of their business left us with only the best impressions.”
Google
“I'm thrilled with my experience with PriFinance! They helped me obtain a crypto license in Estonia without any hassle. The team was super understanding and always available to answer my questions and assist. It was great to see how they put effort into preparing the documents to ensure everything went smoothly. I'm delighted with the outcome and highly recommend PriFinance to anyone looking to get a license…”
Google
“Opening an account with Prifinance in a Swiss bank was such an easy and quick process that I was shocked. It all started with the first call, where I received detailed guidance on the required documents and the entire procedure.One of the key highlights was their attention to detail. As someone who usually gets tangled up in paperwork, I was pleasantly surprised when they sent me all the documents and…”
Google
“I recently had the pleasure of working with Boris.. and I must say, it was a fantastic experience. Boris went above and beyond to assist me with my residency needs. His professionalism, knowledge, and dedication truly stood out. I highly recommend working with Boris and the team!”
Google
FAQ
О чём спрашивают перед выбором штата
Какая из них самая быстрая?+
Делавэр, Невада, Техас и Вайоминг регистрируют за 1-3 дня, Альберта - столько же. Калифорния - за 1-5 дней, LP в Онтарио - за 2-5 рабочих дней. Для любой американской компании к этому добавляется EIN - ещё 2-8 недель.
Сколько на самом деле идёт EIN?+
2-8 недель, если у заявителя нет SSN или ITIN. Подать заявку до регистрации компании нельзя, а банковский счёт, пейролл и многие платёжные сервисы зависят от получения EIN.
Можно ли открыть счёт в банке США без визита?+
Иногда да, но гарантий нет. Компания с владельцем-нерезидентом, без адреса, персонала и клиентов в США остаётся сложным досье для большинства американских банков. Поэтому банковский маршрут проверяется заранее.
Какой штат выбрать?+
Обычно исходя из стоимости обслуживания, приватности и места фактической деятельности. Вайоминг - от $60 в год и без публичного реестра участников; Делавэр - $300 в год для LLC и привычен инвесторам; Невада дороже и публикует должностных лиц; Техас не взимает отдельную пошлину за годовой отчёт.
Значит ли отсутствие налога штата, что налогов вообще нет?+
Нет. Это означает только отсутствие одного слоя. Федеральный налог зависит от формы компании и фактической деятельности, а штат, где бизнес реально работает, может потребовать регистрацию и налоги независимо от места учреждения.
Будет ли американская LLC платить федеральный налог США?+
Зависит от того, связана ли прибыль с торговлей или бизнесом в США и есть ли доход из источников в США, облагаемый у источника. Такой вывод можно сделать только по конкретным фактам.
Канадская LP - это безналоговая компания?+
Нет, она прозрачная. При партнёрах-нерезидентах и отсутствии дохода из канадских источников сама LP не платит налог в Канаде, но партнёры облагаются по месту своего резидентства. Alberta Corporation, напротив, является канадским налоговым резидентом и облагается по мировому доходу по совокупной ставке 23%.
Что на практике означает регистрация в Мексике?+
2-4 недели на компанию, после чего необходимо получить RFC. Без него компания не может полноценно выставлять счета. Налог - 30% плюс обязательные 10% участия работников в прибыли и IVA 16%, в приграничной зоне - 8%.
Чем Бермуды отличаются от остальных?+
Проверка происходит до регистрации. Exempted company проходит BMA в течение 1-2 недель, а для ряда видов деятельности требуется сабстанс. Подоходного налога нет, 15% применяется только к крупным группам с выручкой свыше €750 млн.
Сколько стоит ежегодное содержание и что будет, если забыть?+
От $60 в Вайоминге, $300 за LLC в Делавэре, около $350 за LLC и $650 за корпорацию в Неваде, $0 отдельной пошлины за отчёт в Техасе и минимум $800 в Калифорнии. Пропуск обязательных платежей и отчётности может привести к административной ликвидации компании.
Бесплатная консультация
Расскажите, где вы реально ведёте дела
Укажите, где находятся клиенты, где вы налоговый резидент, будут ли сотрудники в США и каким банком планируете пользоваться. Вы получите письменную рекомендацию: юрисдикцию, организационно-правовую форму, стоимость первого года и ежегодного обслуживания и обоснование - бесплатно.
Письменная оценка в течение 2-5 рабочих дней