Португалия в целом может считаться юрисдикцией, которая открыта и создает условия для привлечения инвесторов. Криптовалютный сегмент юрисдикции может быть интересен иностранным предпринимателям в силу возможной высокоприбыльности бизнеса в краткосрочной перспективе. Обмен криптовалют на фиатные деньги в этой юрисдикции также не составляет особого труда. По состоянию на 2021 год можно говорить высокой ликвидности сегмента.
Начать бизнес в этой сфере достаточно просто, но необходимое условие – полное соответствие бизнеса обязательным требованиям о противодействии отмыванию средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Местные регуляторы (Центральный банк Португалии и Комиссия по регулированию фондовых рынков) не запрещают деятельность в сфере криптовалют, но в нескольких выданных предупреждениях акцентируют особое внимание на ее высокорисковом характере.
Центральный банк проводит авторизацию субъектов, которые осуществляют сделки с криптоактивами, а список таких субъектов представлен для публичного ознакомления. Просмотр этого списка может снизить риски связанные с приобретением токенов у субъектов, работа которых не соответствует или соответствует не в полной мере обязательным требованиям.
Криптоактивы не приравниваются к фиатным валютам. Токены разделяются на те, которые имеют признаки финансовых инструментов, а также на те, которые являются активам в чистом виде. В стране нет отдельного законодательства, принятого специально для криптовалют. Их обращение регулируется нормами гражданского и банковского права. Когда эти средства имеют признаки ценных бумаг, применяются также нормы финансового права. Независимо от природы криптоактивов, их оборот попадает под действие законодательства о защите прав потребителей, а также норм о противодействии отмыванию средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Следует отдельно остановиться на вариантах, когда криптоактивы рассматриваются как финансовые инструменты:
В отношении последнего пункта следует уточнить, что местные регуляторы будут принимать во внимание возможности, которые доступны инвесторам и предполагают обязательство эмитента предпринять любые действия, в результате которых инвестор ожидает получения дохода от своей инвестиции, такие как: (1) предоставление права на любой вид дохода (то есть право на получение дохода или процентов) или (2) осуществление эмитентом или связанным юрлицом действий, направленных на увеличение стоимости токенов.
Для начала работы с криптовалютами в этой юрисдикции необходимо получит статус провайдера по работе с виртуальным активами. Процесс получения не является простым с точки зрения сбора данных и прохождения проверок, но возможным. Это подтверждается кейсами выдачи лицензий двум криптокомпаниям – Criptoloja и Mind The Coin.
Получить лицензию на криптовалюту в Португалии возможно, пройдя несколько этапов:
По срокам процедура оформления лицензии на обмен криптовалют в Португалии занимает 9 месяцев. Это информация по состоянию на 2021 год на примере вышеупомянутых кейсов Criptoloja и Mind The Coin.
Как уже отмечалось ранее, получить лицензию на криптовалюту в Португалии может компания-резидент. Наиболее подходящий для этого вариант – компания с ограниченной ответственностью. Конкретный выбор организационно-правовой формы зависит от целей работы компании, характера и объемов предполагаемых операций. Юристы «Прифинанс» будут рады подобрать подходящий вариант для Вашего бизнеса.
Процедура создания криптокомпании предусматривает:
Каждый кейс открытия юрлица отличается в зависимости от исходных данных. Юристы «Прифинанс» будут рады проконсультировать подробно по вопросу и разработать план действий с его дальнейшей реализацией.
Центральный банк уделяет особое внимание вопросу соблюдения норм в сфере противодействия отмыванию средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Среди транзакций, в рамках которых должны соблюдаться соответствующие нормы, отметим:
Субъекты, которые осуществляют вышеуказанные операции, должны, среди прочего, осуществлять следующие действия:
Это базовые действия, которые должен осуществлять уполномоченный субъект. Юристы «Прифинанс» будут рады проконсультировать подробно по вопросам соблюдения норм комплаенса.